企业经营现金流管理/标杆企业财务管理实务丛书

图书标准信息

• 作者 本书编写组 编
• 出版社 企业管理出版社
• 出版时间 2014-06
• 版次 1
• ISBN 9787516408179
• 定价 78.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 轻型纸
• 页数 324页
• 字数 318千字
• 正文语种 简体中文
• 丛书 标杆企业财务管理实务丛书

【内容简介】

　　《企业经营现金流管理》主要讲解优秀企业的现金管理理念和方法，这是任何一家国内企业都必须高度重视的管理领域。为了帮助读者了解优秀企业是如何管理、计划和分析企业的现金流量的，本书将重点阐述以下方面：
　　现金流量和管理手段，这些对于公司运行、高效地经营管理来说都必不可少。
　　如何有效地识别和管理影响公司现金收入和支出的主要因素。
　　经营活动对公司现金流量的影响。
　　超额现金投资、借款以弥补现金短缺的有效原则。
　　管理公司现金流量的实用计划手段和程序。
　　分析公司现金流量的一些手段和评估指标。

【作者简介】

本套丛书为江西财经大学会计学院教授、高级会计师，硕士生导师陈明坤组织丛书编写组编著。参与撰写的包括国家开发银行、民生银行、中央财经大学、江西财经大学有关专业人士，并有企业财务高管全程参与本书的编撰。作者团队既有深厚的本土企业财务管理实践经验和学术底蕴，又有广阔的国际视野和信息来源，为企业全面提升财务管理水准提供了切实可行的借鉴。

【目录】

第1章　如何理解现金管理
1.1现金流量的基本原则
1.2历史、联邦储备系统和现金浮游量
1.3银行相关问题
1.4结论

 

第2章　管理现金流量：现金收支
2.1使用资产负债表
2.2现金回收
2.3现金支出
2.4结论

 

第3章　计划和预算
3.1计划和预算的关系
3.2战略计划过程
3.3短期计划
3.4结论

 

第4章　销售职能分析
4.1现金管理研究
4.2销售职能的目的
4.3结论

 

第5章　成本降低分析流程
5.1标杆分析策略
5.2作业成本原则
5.3结论

 

第6章　分析非增值性职能
6.1以会计部门为例
6.2选择分析对象
6.3确认企业经营目标和基本经营原则
6.4按优先顺序排列作业
6.5财务报表
6.6编制现金管理分析调查表
6.7汇编数据
6.8分析数据
6.9组织问题
6.10预算分析
6.11职能成本分析
6.12会计操作分析
6.13作业成本法应用
6.14制定建议
6.15具体建议
6.16组织建议
6.17其他需要审核的部门
6.18结论

 

第7章　投资、融资和借款
7.1把超额现金用于投资
7.2企业的融资渠道
7.3通过借款弥补现金短缺
7.4结论

 

第8章　现金流量计划
8.1现金流量计划
8.2现金余额管理
8.3现金预算编制方法
8.4结论

 

第9章　控制并分析现金流量
9.1FASB 95 简介
9.2现金流量预测：方法论
9.3现金流量报告和控制
9.4现金流量的解释和分析
9.5结论

 

附录案例分析：现金流量管理