企业内部控制配套指引培训指定教材：企业内部控制配套指引解读与案例分析

图书标准信息

• 作者 企业内部控制编员会 编
• 出版社 立信会计出版社
• 出版时间 2010-05
• 版次 1
• ISBN 9787542925329
• 定价 48.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 410页
• 字数 386千字
• 正文语种 简体中文

【内容简介】

　　本书共分为二十章，每一项指引各成一章。其中，第一至第十八章是《企业内部控制应用指引第1号——组织架构》等l8项应用指引的讲解，第十九章是《企业内部控制评价指引》的讲解，第二十章是《企业内部控制审计指引》的讲解。每一章均由三部分组成。第一部分是指引的具体内容。第二部分是文字讲解部分，这一部分通过对每一项指引中核心内容的详细剖析，加深企业对各项指引的理解，使得内容更为具体、读者更易掌握。比如：在第一章《组织架构》中，重点从组织架构概述、应当关注的风险、企业组织架构的组织领导、企业组织架构的设计程序、企业组织架构的设计方法、企业组织架构的运行程序以及企业组织架构运行中的注意事项等七个方面对指引进行剖析。第三部分是案例讲解部分，这一部分通过案例对每一项指引中的关键内容进行深入分析，强化企业对各项指引的认识，使得本书内容更为生动、读者更易接受。

【目录】

第一章组织架构
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解
一、组织架构概述
二、企业组织架构应当关注的风险
三、企业组织架构的组织领导
四、企业组织架构的设计程序
五、企业组织架构的设计方法
六、组织架构的运行程序
七、组织架构运行中的注意事项
第三部分企业内部控制应用指引的案例

第二章发展战略
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解
一、企业发展战略概述
二、企业发展战略应关注的风险内容
三、企业发展战略的制定
四、企业发展战略的实施
第三部分企业内部控制应用指引的案例

第三章人力资源
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解
一、人力资源概述和人力资源风险防范
二、人力资源的引进与开发
三、人力资源的使用和退出
第三部分企业内部控制应用指引的案例

第四章社会责任
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解
一、社会责任概述
二、我国企业在履行社会责任中存在的风险
三、推动企业履行社会责任的执行
四，加强对企业覆行社会责任的督导
第三部分企业内部控制应用指引的案例
一、安全生产案例
二、产品质量案例
三、环境保护案例
四、促进就业与员工权益保护案例

第五章企业文化
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解
一、企业文化概述
二、企业实行企业文化管理应关注的风险
三、企业文化的建设程序
四、企业文化建设中的注意事项
五、企业文化的评估
六、企业文化评估的注意事项
第三部分企业内部控制应用指引的案例
一、企业文化建设的有关案例
二、企业文化整合的有关案例

第六章资金管理
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解
一、资金管理概述
二、筹资管理
三、投资管理
四、营运资金管理
第三部分企业内部控制应用指引的案例
一、筹资活动内部控制案例
二、投资活动内部控制案例
三、营运资金管理内部控制案例：杰克公司的出纳员

第七章采购业务
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解
一、采购业务概述
二、采购业务内部控制的目标
三、采购业务内部控制应遵循的原则
四、采购业务内部控制存在的风险
五、采购业务的执行
六、采购及付款业务的风险应对
七、采购业务的内部控制应注意的问题
第三部分企业内部控制应用指引的案例

第八章资产管理
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解

一、资产管理概述
二、存货管理
三、固定资产管理
四、无形资产管理
第三部分企业内部控制应用指引的案例
一、存货内部控制的案例
二、固定资产内部控制的案例
三、无形资产内部控制的案例

第九章销售业务
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解
一、销售业务概述
二、企业销售业务中应关注的风险
三、企业销售业务流程控制
四、销售合同签订中的控制
五、销售货款收回中的控制
六、销售业务中的信用管理
七、销售折让与销售退回中的控制
第三部分企业内部控制应用指引的案例

第十章研究与开发
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解
一、研究与开发概述
二、研究与开发应当关注的风险
三、研究与开发的风险应对
第三部分企业内部控制应用指引的案例

第十一章工程项目
第一部分企业内部控制应用指引的基本内容
第二部分企业内部控制应用指引的讲解
一、工程项目的概述
二、工程项目的主要业务控制
……
第十二章担保业务
第十三章业务外包
第十四章财务报告
第十五章全面预算
第十六章合同管理
第十七章内部信息传递
第十八章信息系统
第十九章企业内部控制评价指引
第二十章企业内部控制审计项目