银行内部控制评价实务--基于新监管标准视角下的内控评价

图书标准信息

• 作者 张初础 编
• 出版社 立信会计出版社
• 出版时间 2012-08
• 版次 1
• ISBN 9787542936110
• 定价 50.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 509页
• 字数 516千字

【内容简介】

从战略层面展开银行业金融机构内部控制八要素研究是银行内部控制的发展方向，也是与国际接轨的必由之路。因此，张初础在实践和理论研究基础上，编写了《银行内部控制评价实务：基于新监管标准视角下的内控评价》一书，期望对银行业开展以风险为导向兼顾战略风险的内部控制评价发挥一定的指导作用，以期起到抛砖引玉之效。

【作者简介】

张初础，浙江省农村信用社联合社宁波办事处主任，高级经济师，宁波市内审协会副会长。从事农村金融工作30余年，对银行业内部控制颇有研究。近年来，牵头完成的10余个课题分别在中国内部审计协会、浙江省内部审计协会获奖。已先后出版了《农村合作金融机构内部控制综合评价指南》、《计算机辅助审计技术与方法》等书籍。

【目录】

第一部分银行内部控制基本规范
第一章总则
第二章内部控制的基本要求
第三章内部控制环境
第四章内部控制目标
第五章事件识别
第六章风险评估
第七章风险回应
第八章内部控制活动
第九章信息与沟通
第十章监督

第二部分银行内部控制评价体系
第一章企业层面
第一子系统--董事会
第二子系统--监事会
第三子系统--高级管理层
第四子系统--企业文化
第五子系统--人力资源管理
第六子系统--内部审计
第七子系统--合规
第八子系统--监察监督
第九子系统--安全保卫

第二章业务层面
第十子系统--一个贷业务
第十一子系统--流贷业务
第十二子系统--固贷和项目融资业务
第十三子系统--表外业务
第十四子系统--关联交易
第十五子系统--国际业务
第十六子系统--银行卡业务
第十七子系统--投行业务
第十八子系统--存款业务
第十九子系统--柜面业务
第二十子系统--中间及代收代付
第二十一子系统--电子银行业务
第二十二子系统--会计结算
第二十三子系统--预算管理
第二十四子系统--信息科技
第二十五子系统--机构投资
第二十六子系统--基建工程

第三部分银行内部控制评价方法
第一章总则
第二章评价目标和原则
第三章评价框架和范围
第四章评价标准
第五章评价程序和方法
第六章内部控制缺陷
第七章评价等级
第八章组织和实施
第九章罚则

第四部分银行内部控制调查问卷
内部控制评价调查问卷1董事会
内部控制评价调查问卷2监事会
内部控制评价调查问卷3高级管理层
内部控制评价调查问卷4企业文化
内部控制评价调查问卷5人力资源管理
内部控制评价调查问卷6内部审计
内部控制评价调查问卷7合规管理
内部控制评价调查问卷8监察监督
内部控制评价调查问卷9安全保卫
内部控制评价调查问卷10个贷业务
内部控制评价调查问卷11流贷业务
内部控制评价调查问卷12固贷及项目融资业务
内部控制评价调查问卷13表外业务
内部控制评价调查问卷14关联交易
内部控制评价调查问卷15国际业务
内部控制评价调查问卷16银行卡业务
内部控制评价调查问卷17投行业务
内部控制评价调查问卷18存款业务
内部控制评价调查问卷19柜面业务
内部控制评价调查问卷20中间及代收代付
内部控制评价调查问卷21电子银行业务
内部控制评价调查问卷22会计结算
内部控制评价调查问卷23预算管理
内部控制评价调查问卷24信息科技
内部控制评价调查问卷25机构投资
内部控制评价调查问卷26基建工程

第五部分银行内部控制评价报告
第一章审计评价征求意见报告
第二章内部控制评价结果报告

第六部分银行内部控制评价作业
第一章工作底稿
第二章鉴证单