全球资产证券化与CDO 美约翰·迪肯John Deacon 著 宋泽元 韩槊 宋光辉 等译 译

图书标准信息

• 作者 [美]约翰·迪肯（John Deacon）
• 出版社 机械工业出版社
• 出版时间 2018-12
• 版次 1
• ISBN 9787111614029
• 定价 99.00元
• 装帧 平装
• 开本 其他
• 页数 477页
• 字数 100千字

【内容简介】

证券化技术已经从另类发展成为主流，而且也因此变革了优选的债券市场。合成型信用衍生品技术、债务担保证券市场、抵押支持证券市场以及并购融资这些合在一起使得证券化成为优选信贷市场增长*快、应用*广和*灵活的领域。证券化能够被用来获取充足的融资、提高资本回报、降低风险敞口、重构或管理资产负债表、拓展融资渠道、提高流动性以及开发交易策略。   优选证券化与债务担保证券包括对优选资产支持证券和债务担保证券结构的详细论述。扩展讨论包括*新的在债务担保证券中运用的合成式和信用衍生品结构、新的巴塞尔协议、优选范围的会计准则的演化、全业务证券化的技术、包括英国、美国、澳大利亚等在内的52个优选性市场的工作报告。   本书是投资银行、商业银行、律师事务所、会计事物所、评级机构以及金融机构和公司的证券发行者、投资机构中的证券化与债务担保证券相关从业人员的重要读物，包含了详细的行业话语与实务知识。

【作者简介】

宋光辉（微信号：jobofsong），资产证券化与互联网金融专家。本科毕业于中国科学技术大学应用物理学专业，研究生毕业于复旦大学金融学专业。曾先后在海通证券、中金公司、平安证券等多家证券公司从事投资银行业务与金融创新研究。著有《资产证券化与结构化金融：超越金融的极限》，组织翻译“结构化金融与证券化系列丛书”共10本，系统引进国外优选金融理念与技术。提出“新货币论”理论，认为“一切事物都是货币”，“一切经济问题都是货币问题”。结合中国国学与西方制度学创作《制度套利》，并以书中理论解释中国经济与社会现象。

【目录】

丛书序一丛书序二译者序作者简介前言章  引言  11.1  证券化的形式  11.2  证券化的理论根据  51.3  全球ABS市场  8第2章  评级和信用结构  162.1  评级机构  162.2  信用增强和流动性  322.3  对冲和提前偿付风险  36第3章  交易结构  453.1  资产隔离与真实出售  453.2  SPV与信托  523.3  离岸中心  553.4  通常使用的离岸司法管辖区  593.5  债券和商业票据融资  643.6  证券法  663.7  美国证券法  663.8  英国证券法  733.9  欧盟证券法  773.10  税收处理  793.11  会计处理  813.12  资本处理  823.13  数据和消费者监管  833.14  监管批准  843.15  管理和系统  86第4章  投资者的担忧  904.1  投资者信用分析  904.2  合格性准则  944.3  现金流流程  1004.4  债券定价和估值  1094.5  业绩与报告  114第5章  资产类别  1205.1  ABS：商业和电子交易所买卖商品  1215.2  ABS：消费者和信用卡  1235.3  债务担保证券  1305.4  商业抵押支持证券  1355.5  担保债券和德国抵押债券  1385.6  未来现金流  1445.7  不良贷款  1455.8  房地产投资信托  1495.9  重新打包  1515.10  住房抵押贷款证券  1535.11  贸易应收账款  1595.12  全业务证券化  162第6章  机遇与挑战  1646.1  简介  1646.2  会计与资本资产负债表改革的重要性  1656.3  新《巴塞尔协议》  169第7章  合成与信用衍生品  1727.1  合成证券化：信用衍生品  1737.2  超级优先份额  1777.3  合成证券化对投资者的有利点和不利点  1797.4  信用衍生品的术语和模式  1807.5  信用衍生品的使用和定价  1817.6  结构和重点  1827.7  合成工具的监管资本优势  1887.8  信用衍生工具的国际资本处理  189第8章  全业务证券化  1988.1  全业务交易的优势和要求  1988.2  结构  2008.3  公司估值  2058.4  评级分析  2078.5  不同国家的可行性  2088.6  对于全业务技术的威胁  214第9章  欧盟  2239.1  资产隔离和真实出售  2249.2  证券法  2259.3  税务处理  2269.4  会计处理  2279.5  资本处理  2289.6  数据保护/保密  2329.7  消费者保护  2329.8  其他事项  2330章  证券化的会计操作  23410.1  美国会计准则  23510.2  英国会计准则  23910.3  国际会计准则  24310.4  欧盟的影响  2471章  资本  24911.1  银行账户  24911.2  交易账户  25011.3  新《巴塞尔协议》  25111.4  巴塞尔资本套利  25111.5  在《巴塞尔协议》下的资产负债表表外处理  26811.6  巴塞尔资本处理和新《巴塞尔协议》  27211.7  针对银行账户风险敞口的资本  27811.8  应对交易账户风险敞口的资本  2932章  全球证券化市场  29512.1  阿根廷  29512.2  澳大利亚  29612.3  奥地利  30012.4  比利时  30112.5  玻利维亚  30312.6  巴西  30312.7  加拿大  30512.8  智利  30612.9  中国大陆  30712.10  哥伦比亚  30912.11  捷克共和国  31012.12  丹麦  31112.13  埃及  31312.14  芬兰  31312.15  法国  31612.16  德国  32712.17  希腊  33712.18  中国香港特别行政区  33812.19  匈牙利  35212.20  印度  35412.21  印度尼西亚  35812.22  爱尔兰  36312.23  以色列  36712.24  意大利  36712.25  日本  37112.26  韩国  38612.27  卢森堡  39112.28  马来西亚  39112.29  墨西哥  39512.30  荷兰  39512.31  新西兰  40012.32  挪威  40212.33  巴基斯坦  40312.34  巴拿马  40312.35  巴拉圭  40312.36  秘鲁  40312.37  菲律宾  40412.38  波兰  40612.39  葡萄牙  40612.40  俄罗斯  40912.41  苏格兰  40912.42  新加坡  41012.43  南非  41712.44  西班牙  41912.45  瑞典  42412.46  瑞士  42512.47  中国台湾  42812.48  泰国  43012.49  土耳其  43112.50  英国  43212.51  美国  46712.52  委内瑞拉  477