跨境电子商务支付与结算

随着 21 世纪的到来，国家经济飞速发展，全面小康社会基本建成，人们对物质及精神生活有了新的要求。跨境电子商务的发展在一定程度上满足了人们对物质生活的需求，让“全球购”变得更加普及与便捷。国家“一带一路”倡议的实施和“互联网 ”概念的提出，为跨境电子商务的发展提供了强劲的东风。面向全球资源市场，跨境电子商务作为我国在全球资源竞争过程中不可或缺的重要角色，为我国促进产品质量、服务质量的提升发挥了重要作用，是从“中国制造”到“中国质造”发展道路上一面耀眼且鲜明的旗帜。跨境电子商务支付与结算作为跨境电子商务闭环中重要的一环，与其相关的知识是跨境电子商务专业学生以及相关从业人员必须掌握的。 
本书共分 10 章，第 1 章为导论，主要内容包括网络支付与结算概述、跨境电子商务概述、跨境支付与结算概述；第 2 章介绍了跨境支付与结算工具，主要内容包括票据概述、汇票、本票、支票；第 3 章介绍了跨境支付与结算方式（Ⅰ）—国际电汇，主要内容包括跨境电子商务国际电汇概述、跨境电子商务国际电汇流程、跨境电子商务国际汇款应用；第 4 章介绍了跨境支付与结算方式（Ⅱ）—国际信用卡，主要内容包括国际信用卡认知、国际信用卡使用流程、国际信用卡风险防范；第 5 章介绍了跨境支付与结算方式（Ⅲ）—信用证，主要内容包括跨境电子商务网上信用证概述、跨境电子商务网上信用证的业务流程、跨境电子商务网上信用证业务的当事人及相互关系、跨境电子商务网上信用证结算分析、信用证支付方式的风险与防范；第 6 章介绍了跨境支付与结算平台（Ⅰ）—国内平台，主要内容包括微信、支付宝、连连支付、易宝支付、PingPong、一达通；第 7 章介绍了跨境支付与结算平台（Ⅱ）—国外平台，主要内容包括 PayPal、MoneyGram、Western Union、WebMoney、QIWI Wallet、Boleto、POLi、Japan Bank Transfer；第 8 章介绍了跨境支付与结算平台（Ⅲ）—第三方支付平台，主要内容包括跨境电子商务第三方支付与结算概述、跨境电子商务第三方支付与结算发展现状及趋势；第 9 章介绍了跨境支付与结算技术和风险分析，主要内容包括跨境电子商务支付与结算技术概述、跨境电子商务支付与结算风险概述；第 10 章介绍了跨境网络支付的相关法律问题，主要内容包括跨境电子商务支付相关立法概述、跨境电子商务支付问题、跨境电子商务消费者权益保护法、跨境电子商务支付的其他法律问题。 
跨境电子商务支付与结算是一门新型的实践性学科，随着互联网技术与跨境电子商务模式的拓展而获得了日新月异的发展。本书在编写过程中，笔者积极吸收国内同类教材的先进性，同时注意形成自身的特色，具体表现在以下几个方面。 
（1）体系完整，内容全面系统，理论与实践紧密结合。本书除了包含跨境电子商务支付与结算相关的基础知识外，还精选了多个跨境电子商务支付与结算领域的相关案例，在案例的选材上，更是从全球视野出发，选择不同的领域，以便给读者提供更全面的资料。 
（2）保持教材内容的前沿性，力争反映跨境电子商务支付与结算领域的成果。本书在编写过程中参考借鉴了跨境电子商务支付与结算领域的科技成果，以期给读者带来前沿的研究成果。 
（3）体例清晰、任务导向。本书每个章节都包括思维导图、知识目标、关键词、案例导入、正文、项目实训、复习与思考几个部分，旨在帮助学生在学习过程中加深对理论的理解，能将其应用于实际工作中。每章后通过项目实训、复习与思考环节来对学生的整个学习任务过程进行评测。 
（4）本书还附带有相关电子教案、多媒体课件、二维码信息、电子试卷、跨境电子商务支付与结算业内动态等配套教学资源，将教材建设与课程建设紧密结合在一起，以培养学生的综合能力和实际操作能力为宗旨，实用性强，理论讲解与实践操作相得益彰。 
本书由邹益民、隋东旭、朱新英担任主编，由邹益民进行全书的统稿工作。由于编者水平有限，书中难免存在错误和疏漏之处，敬请专家和读者不吝赐教。 
编 者 
2021 年 5 月

跨境电子商务支付与结算是跨境电子商务闭环中重要的一环，此环节直接影响着跨境电子商务的发展。 本书共设 10 章，分别为导论、跨境支付与结算工具、跨境支付与结算方式（Ⅰ）—国际电汇、跨境支付与结算方式（Ⅱ）—国际信用卡、跨境支付与结算方式（Ⅲ）—信用证、跨境支付与结算平台（Ⅰ）—国内平台、跨境支付与结算平台（Ⅱ）—国外平台、跨境支付与结算平台（Ⅲ）—第三方支付平台、跨境支付与结算技术和风险分析、跨境网络支付的相关法律问题。 《跨境电子商务支付与结算》注重理论的同时紧密结合实践，内容丰富，既适合作为跨境电子商业相关专业学生的教科书，也适合作为跨境电子商务从业者的知识补充用书。

第1 章 导论1 
1.1 网络支付与结算概述  2 
1.1.1 支付与结算的概念  2 
1.1.2 网络支付与结算的方式  3 
1.1.3 网络支付与结算的流程  7 
1.1.4 网络支付与结算的模式  8 
1.2 跨境电子商务概述  9 
1.2.1 跨境电子商务的概念  9 
1.2.2 跨境电子商务的特点  10 
1.2.3 跨境电子商务的分类  12 
1.3 跨境支付与结算概述  16 
1.3.1 跨境支付与结算的概念  16 
1.3.2 跨境支付与结算的特征  17 
1.3.3 跨境支付与结算的模式  18 
1.3.4 跨境支付与结算的现状与前景  20 
项目实训 24 
复习与思考 24 
第 2 章 跨境支付与结算工具 25 
2.1 票据概述  27 
2.1.1 票据的概念  27 
2.1.2 票据的特性与作用  27 
2.1.3 票据的分类  30 
2.1.4 票据的当事人及其权利与责任  31 
2.1.5 票据行为  32 
2.2 汇票  37 
2.2.1 汇票的概念  37 
2.2.2 汇票的种类  37 
2.2.3 汇票行为及其使用  39 
2.3 本票  49 
2.3.1 本票的概念  49 
2.3.2 本票的特点  50 
2.3.3 本票的种类  50 
2.4 支票  51 
2.4.1 支票的概念  51 
2.4.2 支票的特点  51 
2.4.3 支票的种类  52 
项目实训 54 
复习与思考 55 

第 3 章 跨境支付与结算方式（Ⅰ）—国际电汇 56 
3.1 国际电汇概述  57 
3.1.1 国际电汇的含义与费用  57 
3.1.2 国际电汇的分类  58 
3.1.3 国际电汇的优势与风险  59 
3.2 国际电汇流程  60 
3.2.1 国际电汇基本当事人  60 
3.2.2 国际电汇所需时间  66 
3.2.3 国际电汇操作流程  66 
3.3 国际电汇的应用  66 
3.3.1 预付货款  66 
3.3.2 货到付款  67 
项目实训 68 
复习与思考 68 
第 4 章 跨境支付与结算方式（Ⅱ）—国际信用卡.69 
4.1 国际信用卡认知  70 
4.1.1 国际信用卡的定义  70 
4.1.2 国际信用卡概述及种类  71 
4.2 国际信用卡使用流程  74 
4.2.1 国际信用卡在线支付  74 
4.2.2 国际信用卡支付的优劣势  75 
4.2.3 国际信用卡支付的费用  76 
4.3 国际信用卡风险防范  77 
4.3.1 调整信用卡的额度  77 
4.3.2 关闭信用卡的 ATM 取款功能 77 
4.3.3 信用卡的签名或密码  77 
4.3.4 信用卡丢失或被盗  77 
项目实训 78 
复习与思考 78 
第 5 章 跨境支付与结算方式（Ⅲ）—信用证 79 
5.1 信用证概述  80 
5.1.1 信用证的含义及特点  80 
5.1.2 信用证的内容及开证形式  82 
5.1.3 信用证的种类  84 
5.2 信用证的业务流程  86 
5.2.1 信用证业务程序  86 
5.2.2 信用证业务流程图  91 
5.3 信用证业务的当事人及其相互关系  92 
5.3.1 信用证的当事人  92 
5.3.2 信用证当事人之间的相互关系  94 
5.4 信用证结算分析  95 
5.4.1 信用证方式下单据的审核  95 
5.4.2 信用证结算的相关程序  99 
5.5 信用证支付方式的风险与防范  99 
5.5.1 使用信用证的风险  99 
5.5.2 信用证支付方式的风险防范  100 
项目实训 102 
复习与思考 102 
第 6 章 跨境支付与结算平台（Ⅰ）—国内平台  103 
6.1 微信  104 
6.1.1 微信概述  104 
6.1.2 微信跨境电子商务支付与结算  107 
6.2 支付宝  112 
6.2.1 支付宝概述  112 
6.2.2 支付宝账户的注册与管理  116 
6.2.3 支付宝跨境电子商务支付与结算  121 
6.3 连连支付  123 
6.3.1 连连支付概述  123 
6.3.2 连连支付跨境电子商务支付与结算的特点和模式  127 
6.3.3 连连支付跨境电子商务支付与结算的流程  129 
6.4 易宝支付  129 
6.4.1 易宝支付概述  129 
6.4.2 易宝跨境电子商务支付与结算业务模式  130 
6.5 PingPong  131 
6.5.1 PingPong 概述 131 
6.5.2 PingPong 跨境电子商务支付与结算的流程  132 
6.6 一达通  135 
6.6.1 一达通概述  135 
6.6.2 一达通跨境电子商务支付与结算业务模式  135 
项目实训 136 
复习与思考 136 
第 7 章 跨境支付与结算平台（Ⅱ）—国外平台  137 
7.1 PayPal 139 
7.1.1 PayPal 平台概述  139 
7.1.2 PayPal 平台使用流程  143 
7.2 MoneyGram 146 
7.2.1 MoneyGram 平台概述 146 
7.2.2 MoneyGram 平台使用流程 149 
7.3 Western Union  149 
7.3.1 Western Union 平台概述 149 
7.3.2 Western Union 平台使用流程 151 
7.4 WebMoney 154 
7.4.1 WebMoney 平台概述  154 
7.4.2 WebMoney 平台使用流程  156 
7.5 QIWI Wallet 159 
7.5.1 QIWI Wallet 平台概述  159 
7.5.2 QIWI Wallet 支付特点  160 
7.5.3 QIWI Wallet 支付介绍  160 
7.6 Boleto 161 
7.6.1 Boleto 平台概述  161 
7.6.2 Boleto 支付特点  161 
7.6.3 Boleto 支付介绍  161 
7.7 POLi 162 
7.7.1 POLi 平台概述  162 
7.7.2 POLi 支付特点  162 
7.7.3 POLi 支付介绍  163 
7.8 Japan Bank Transfer 163 
7.8.1 Japan Bank Transfer 平台概述  163 
7.8.2 Japan Bank Transfer 支付特点  163 
7.8.3 Japan Bank Transfer 支付介绍  164 
项目实训 164 
复习与思考 164 
第 8 章 跨境支付与结算平台（Ⅲ）—第三方支付平台 165 
8.1 跨境电子商务第三方支付与结算概述  169 
8.1.1 跨境电子商务第三方支付概念  169 
8.1.2 跨境电子商务第三方支付形式  172 
8.1.3 跨境电子商务第三方支付流程  176 
8.2 跨境电子商务第三方支付与结算发展现状及趋势  176 
8.2.1 跨境电子商务第三方支付系统发展现状  176 
8.2.2 跨境电子商务第三方支付的产业预期  180 
8.2.3 跨境电子商务第三方支付的未来前景  183 
项目实训 186 
复习与思考 186 
第 9 章 跨境支付与结算技术和风险分析  187 
9.1 跨境电子商务支付与结算技术概述  188 
9.1.1 跨境电子商务支付与结算的技术认知  188 
9.1.2 跨境电子商务支付与结算的技术分析  192 
9.1.3 跨境电子商务支付与结算的技术  196 
9.2 跨境电子商务支付与结算风险概述  203 
9.2.1 跨境电子商务支付与结算的风险认知  203 
9.2.2 跨境电子商务支付与结算的风险监管  207 
9.2.3 跨境电子商务支付与结算的风险防范措施  210 
项目实训 217 
复习与思考 217 
第 10 章 跨境网络支付的相关法律问题  218 
10.1 跨境电子商务支付相关立法概述  219 
10.1.1 电子商务支付相关立法  219 
10.1.2 跨境电子商务相关立法  222 
10.2 跨境电子商务支付问题  224 
10.2.1 出口电商跨境收/退款方式 224 
10.2.2 跨境收款面临的合规风险  227 
10.3 跨境电子商务消费者权益保护法  230 
10.3.1 跨境电子商务平台的消费者权利保护责任  230 
10.3.2 跨境电子商务平台的合规措施  231 
10.4 跨境电子商务支付的其他法律问题  232 
10.4.1 电子资金划拨中的法律问题  232 
10.4.2 电子货币的法律问题  235 
10.4.3 网络银行的法律问题  238 
10.4.4 电子支票的法律问题  241 
项目实训 243 
复习与思考 243 
参考文献 244 

跨境电子商务支付与结算是跨境电子商务闭环中重要的一环，此环节直接影响着跨境电子商务的发展。 本书共设 10 章，分别为导论、跨境支付与结算工具、跨境支付与结算方式（Ⅰ）—国际电汇、跨境支付与结算方式（Ⅱ）—国际信用卡、跨境支付与结算方式（Ⅲ）—信用证、跨境支付与结算平台（Ⅰ）—国内平台、跨境支付与结算平台（Ⅱ）—国外平台、跨境支付与结算平台（Ⅲ）—第三方支付平台、跨境支付与结算技术和风险分析、跨境网络支付的相关法律问题。 《跨境电子商务支付与结算》注重理论的同时紧密结合实践，内容丰富，既适合作为跨境电子商业相关专业学生的教科书，也适合作为跨境电子商务从业者的知识补充用书。

《跨境电子商务支付与结算》以跨境电子商务交易过程中的支付与结算环节为研究对象，通过对国内外买卖双方跨境电子商务支付行为的调研，提取典型的工作任务内容，从而形成本书的内容体系。