家族信托理论与实务

图书标准信息

• 作者 邢成、管百海 著
• 出版社 经济管理出版社
• 出版时间 2020-01
• 版次 1
• ISBN 9787509648094
• 定价 98.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 294页
• 字数 367千字

【内容简介】

  《家族信托理论与实务》随着我国经济规模高速增长，人民收入水平不断提高，中国家族财富规模迅速增加，成为推动财富管理行业发展的强大动力，市场需求极其巨大。家族信托作为重要的财富管理和传承工具，逐渐被国内大众，特别是高净值人群所熟知和认可。数据显示，迄今约有40余家信托公司开展了家族信托业务，推出了家族信托产品和服务。家族信托产品落地存量规模超千亿元，存量产品数量接近5千单。家族信托已逐渐成为信托业务转型的主要方向，家族信托的“黄金时代”正缓缓拉开序幕。

 

  《家族信托理论与实务》作为未来信托业发展方向的“蓝海”业态，家族信托有着怎样的发展基础和市场需求，国际和国内家族信托发展中有着怎样的历史渊源，与其他财富管理工具相比较，家族信托的特质和优势有哪些又有着怎样的区别与联系。另外，在当前政策背景下，家族信托业务的发展会遇到哪些困难，其未来又有着怎样的发展前景，这些关乎家族信托发展的重大问题都在本书中得到系统研究和深入探讨。

 

  《家族信托理论与实务》本书运用理论分析和实务分析，从家族财富管理出发，对家族信托的发展基础、历史沿革、功能特点等进行了深入探讨。另外，从当前我国信托行业发展家族信托的业务实践出发，对家族信托的产品结构、业务模式、营销实践和产品案例等进行了详细介绍。

 

  《家族信托理论与实务》本书理论与实务密切结合，是研究机构、信托公司、金融同业、监管部门重要的参考文献。具有较高的学术价值和实务应用价值。

 

 

【作者简介】

邢成，

 

南开大学经济学博士、教授，全国著名金融信托专家。

 

现任中国人民大学信托与基金研究所执行所长，天津外国语大学商学院教授，中国世界经济学会理事，国家发展银行专家委员会委员。

 

近年来，历任中国银监会《信托投资公司房地产信托业务管理暂行办法》修改小组成员；《信托投资公司信息披露管理暂行办法》修订专家组组长；中国银监会信托政策专家咨询组成员；中国银监会全国人大代表提案咨询专家；中国信托业协会行业评级外聘专家；信托业全员培训特聘讲师；国务院研究发展中心《金融创新与及风险防范》课题组信托部分负责人等。

 

作为主编和执行主编，出版《中国信托业报告2003-2018》《中国信托公司经营蓝皮书（2004-2018）》《中国信托业理论与实务研究》《信托经理人培训教程》等；著有《中国入世与税收改革》《经济全球化条件下中国金融市场研究》《经济全球化条件下国际税收利益分配研究》等专著、编著共计四十余部。在《中国金融》《税务研究》《中国证券报》《金融时报》等核心期刊和主要媒体发表大量文章，是我国目前*活跃、*有影响力的金融信托专家。

 

 

管百海，

 

正高级经济师，管理科学与工程专业博士、博士后，应用经济学博士后。现任中铁信托有限公司研究发展部总经理。研究方向为金融系统工程、决策分析。多次担任中国信托业协会《中国信托业发展报告》课题组成员，承担并完成多项中国信托业协会科研项目。在国内外期间及国际会议公开发表学术论文40多篇。

 

【目录】

章 家族信托与家族财富

节 我族财富现状

一、财富管理的内涵

二、财富管理行业的发展阶段

三、我族财富及家族财富管理现状

四、我族财富管理落地难

第二节 家族财富管理的需求分析

一、随着家族财富的积累，财富管理需求体增长

二、家族财富管理的具体需求分析

三、家族财富管理对系统的构建需求

第三节 家族信托的起源与发展

一、家族信托的起源及发展

二、家族信托在我国的发展情况

第四节 我族信托现状与趋势

一、我族信托现状分析

二、我族信托发展过程中存在的问题

三、我族信托的发展趋势

第二章 家族信托的特征

节 家族信托的主要内容

一、信托机构概述

二、家族信托的受托人选择

三、家族信托中受托人提供的服务内容

四、设立家族信托的财产分析

五、家族信托的合同形式

六、家族信托的登记

第二节 家族信托的主要特点

一、信托财产的混合

二、信托受托人的多元

三、信托设立的意定

四、信托利益的他益

五、信托管理的复合

第三节 家族信托的功能与作用

一、企业经营风险隔离

二、资产代持风险规避

三、继承替代及财富保护

四、富裕人士婚前财产保护

五、健康养老

六、家业传承

七、全市场资产配置与管理

八、移民规划

九、保险与信托的双重保障

十、家族慈善

十一、保密

十二、税务筹划

第三章 家族信托与其他财富管理工具

节 家族财富管理的主要方法和工具

一、家族信托

二、家族保险

三、理财工具

四、家族办公室

五、家族治理

六、家族慈善

七、家族教育

第二节 家族信托与保险

一、家族保险与家族信托

二、保险金信托的背景和定义

三、保险金信托的模式和种类

四、保险金信托契约的主要内容

五、保险金信托的优势

六、保险金信托的发展现状和经典案例

七、保险金信托当前存在的问题及解决方法

八、适合我国的人寿保险信托形式和路径

第三节 家族信托与慈善信托

一、慈善信托的法律基础

二、慈善信托在家族慈善中的地位

三、慈善信托与家族信托结合的可能和模式

四、《慈善法》对慈善家族信托的推动

第四节 家族信托与家族办公室

一、家族办公室的概念、分类和职能

二、国外家族办公室发展概况

三、中族办公室的发展现状

四、家族办公室和私人银行的联系和区别

五、家族办公室和家族信托的联系和区别

六、家族办公室选择ocio的核心标准

第四章 家族信托产品实务

节 家族信托业务的基本要素和分类

一、家族信托业务的基本要素

二、家族信托业务的分类

第二节 家族信托的业务模式与业务流程

一、家族信托的业务模式

二、家族信托的业务流程

第三节 股权类与不动产类资产交付

一、股权类信托财产交付

二、不动产类信托财产交付

第五章 家族信托需求分析与营销策略

节 家族信托风险控需求分析

一、控企业与家庭资产混同可能导致的家族财富损失风险

二、控小概率事件可能导致的财富损失风险

三、控因税务问题可能导致家族财富缩水风险

四、控家族利益斗争可能导致家族财富损失风险

五、控家族企业代际交接可能失败导致的家族财富损失风险

六、控未能提早周全规划可能导致的损失风险

七、控系统外部风险导致家族财富损失风险

第二节 家族信托税务筹划需求

一、中族信托税收制度及税负水

二、委托人设立家族信托的税收问题量

三、家族信托涉及的主要税种

四、家族信托的税务筹划

五、完善我国信托税制的建议

第三节 家族信托的营销和作流程

一、金融产品营销概述

二、家族信托目标客户的特点分析

三、家族信托营销作流程

第六章 离岸家族信托实务分析

节 离岸信托的内容与特点

一、离岸信托的定义及内涵

二、境外投资离岸架构及离岸信托规划

三、离岸信托国别选择

四、我国目前离岸信托的发展情况

第二节 离岸信托的作用及注意事项

一、离岸信托的作用

二、设立离岸信托的注意事项

第三节 离岸家族信托实务案例

一、房地产企业企业家离岸家族信托案例

二、高科技企业企业家离岸家族信托案例

第四节 离岸家族信托的局限

一、离岸信托有可能无效或被撤销

二、委托人对离岸地法律法规不熟悉

三、存在与我国相关法律的风险

四、存在法律适用及问题

五、信托财产登记及确权存在局限

六、税务筹划功能减弱

七、受托人选择风险及道德风险

八、离岸信托的局限案例分析

……