上市公司破产重整原理与实务

图书标准信息

• 作者 申林平 编著
• 出版社 法律出版社
• 出版时间 2020-09
• 版次 1
• ISBN 9787519748029
• 定价 118.00元
• 装帧 其他
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 478页
• 字数 469千字

【内容简介】

上市公司破产重整与实务呈现了关于上市公司破产重整理论与实务研究的完整体系，对62家上市公司破产重整计划进行详细分解，为困境企业脱困提供可行实务方案。本书的出版是对传统证券领域和新兴破产领域相融合理论和实践的有益探索，为上市公司破产重整领域的研究和实务提供有益借鉴，其内容生动、详实，具有可读。

【作者简介】

　　申林平，中国政法大学经济法专业法学博士、锦天城（北京）律师事务所合伙人律师、中国政法大学破产法与企业重组研究中心研究员、国际破产协会会员、中国人民大学律师学院客座教授、中国政法大学法硕学院兼职教授、美国加州大学洛杉矶分校法学院（UCLA School of Law）访问学者。

　　申律师曾帮助数十家上市公司开展过境内外IPO、跨境投资、再融资、并购重组（含重大资产重组构成“借壳”上市）、破产重整等法律业务。擅长大中型企业债务重组、特殊资产处置以及与投资并购相关争议解决法律业务，以及作为破产重整管理人身份、债权人（以及投资人、债务人）法律顾问角色整合资本市场资源帮助困境企业重生。曾参与*ST利源（002501）预重整、天广中贸等上市公司破产重整相关法律事务，以重整投资人专项法律顾问身份主办香港某主板上市公司在境内约200亿资产的经营实体破产重整案件，以主债券人（债委会主席）专项法律顾问身份参与天津某大型地产项目公司破产重整、重整计划执行等破产案件。

　　申律师曾根据实务经验编著并出版《上市公司并购重组解决之道》《中国〈境外直接投资法〉建议稿及理由》《红筹VIE架构企业回归指引及案例分析》《中国企业境外上市法律实务》《创业板上市法律实务》《科创板上市解决之道》，申律师还著有《跨境并购税收法律制度研究：原理、规制与经典案例》等专业书籍。申律师撰写的《上市公司破产重整2019年度报告与重整计划分析》于2020年1月份获得“东南破产法论坛”优秀征文一等奖。

 

【目录】

第一章破产重整的原理

第一节破产重整的概念与内涵001

一、破产重整的定义001

二、破产重整的本质004

三、比较法视野下的破产重整制度005

第二章上市公司破产重整的原理

第一节上市公司破产重整的理念与特殊性008

一、上市公司破产重整的理念008

二、上市公司破产重整的特殊性010

第二节上市公司重整以重整计划为核心013

一、上市公司重整计划的本质013

二、上市公司重整计划的内容014

第三节上市公司破产重整的实施效果015

一、上市公司破产重整的法律效果016

二、上市公司破产重整的社会效果017

第三章上市公司破产重整的重要阶段安排

第一节上市公司破产重整的申请与受理019

一、上市公司破产重整的申请条件019

二、上市公司破产重整的申请主体025

三、上市公司破产重整的受理裁定026

第二节上市公司破产重整管理人029

一、上市公司破产重整的管理模式029

二、上市公司破产重整管理人的指定032

三、上市公司破产重整管理人的职责033

四、上市公司破产重整管理人的报酬037

第三节上市公司破产重整计划的实施039

一、上市公司破产重整计划的制订039

二、上市公司破产重整计划的表决042

三、上市公司破产重整计划的批准050

第四节上市公司破产重整的执行056

一、上市公司破产重整计划的执行主体056

二、上市公司破产重整计划的执行期间059

三、上市公司破产重整计划的执行监督061

第五节上市公司破产重整的终结063

一、重整计划执行完毕的终结063

二、重整不能宣告破产的终结065

第四章上市公司困境原因分析

第一节上市公司陷入财务困境的原因068

一、国外上市公司陷入财务困境的原因069

二、我国上市公司陷入财务困境的原因070

第二节上市公司陷入财务困境的情形073

一、上市公司陷入财务困境的情形综述073

二、上市公司陷入财务困境的若干案例075

第三节陷入财务困境后在交易所面临的后果077

一、主板上市公司077

二、科创板上市公司079

三、中小企业板上市公司079

四、创业板上市公司081

第五章上市公司经营价值分析

第一节上市公司经营价值的体现083

一、经济价值083

二、社会价值094

第二节上市公司重整价值的衡量标准096

一、重整价值衡量的理论基础098

二、重整价值衡量的考虑因素099

三、重整价值衡量中的利益平衡104

第六章困境上市公司拯救的模式与思路

第一节庭外重组106

第二节预重整制度107

一、预重整制度的定义107

二、预重整制度的优势108

三、预重整的法院实践109

四、预重整的程序要件111

第三节司法重整113

一、债权分类113

二、债权调整115

三、债权受偿116

四、出资人权益调整118

第四节投资人的引入121

一、吸引投资人参与重整的因素122

二、招募投资人的程序123

第五节重整模式的选择与资产处置124

一、存续型重整124

二、清算型重整125

三、出售式重整126

四、反出售式重整127

五、经营性资产处置129

第六节府院联动机制135

第七节提高上市公司治理水平137

一、破产重整对公司治理的影响137

二、管理人管理模式下的公司治理138

三、债务人管理模式下的公司治理140

第七章上市公司破产重整应重点关注的问题

第一节上市公司破产重整中的税收问题142

一、破产重整中的税收申报143

二、破产重整中的特殊税务处理144

三、破产重整中的税收优惠政策148

四、破产重整中纳税信用修复150

第二节重整计划强制批准中的债权人权利救济153

一、强制批准制度下异议债权人保护困境154

二、强制批准制度下异议债权人权益保护建议158

第三节破产管理人如何应对疫情等不可抗力事件影响161

一、不可抗力的认定161

二、疫情给破产管理人带来的执业风险163

三、不可抗力事件下破产管理人的应对措施165

第四节建设工程优先受偿权是否属于有特定财产担保权的债权170

一、建设工程优先受偿权的性质171

二、重整计划分组表决中的建设工程优先受偿权174

第五节重整计划中经营方案虚化问题179

一、破产重整中的资产处置179

二、重整计划中的经营方案虚化182

第八章上市公司破产重整应重点关注的特殊问题

第一节资产重组法律体系对上市公司破产重整工作的影响184

一、资产重组的法律体系184

二、破产重整与资产重组的并行模式186

三、并行模式打开破产重整的新思路190

第二节出资人权益调整中的特殊问题191

一、出资人权益保护问题192

二、对出资人权益具体调整195

第三节债权申报和债权人表决中对互联网平台的运用200

一、利用互联网进行债权申报200

二、使用网络平台开展债权人会议204

第四节与破产重整有关的停复牌工作208

一、上市公司的停复牌制度209

二、破产重整的停复牌规则211

第五节上市公司关联企业的实质合并破产问题218

一、实质合并破产的概念内涵220

二、实质合并破产的适用规则224

三、实质合并破产的司法实践229

第九章上市公司破产重整计划草案全景分析

第一节62家上市公司情况介绍233

第二节62家上市公司破产重整情况概述274

一、资产负债情况274

二、偿债能力情况301

三、破产重整申请模式316

四、破产管理人指定情况320

五、破产重整时长情况324

六、破产重整费用情况330

第三节62家上市公司破产重整计划具体分析342

一、债权分类342

二、债权调整方案346

三、债权受偿（清偿）方案374

四、出资人权益调整方案408

五、经营方案432

六、重整计划的执行期限和监督期限461

第十章破产重整相关重要法律法规、规范性文件目录466

附录468

参考文献469