给中国企管的反腐合规指引

图书标准信息

• 作者 [美]艾伦·墨菲（Aaron G.Murphy） 著；[美]周颖（Jean Chow-Callam） 译
• 出版社 机械工业出版社
• 出版时间 2015-10
• 版次 1
• ISBN 9787111516033
• 定价 39.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 236页
• 正文语种 简体中文

【内容简介】

　　随着中国经济的快速发展，涌现出了许多国际性的公司。伴随这些公司在全球范围的扩张，它们将面临前所未有的监管、法律和合规的困惑。同时，受雇于西方公司或跨国公司的人员，都直接受到美国《反海外腐败法》、英国《反贿赂法案》，抑或二者的共同影响。由此，了解相关法案的要求并建立一套全球适用的合规制度显得尤为重要。
　　《给中国企管的反腐合规指引》作者艾伦基于多年处理腐败、欺诈、合规事项的经验，详细解读了美国《反海外腐败法》及其在世界各地的实践情况，并提出了建立一套合规制度的最佳做法。而周颖使之更适合中国的实际情况。
　　我们希望本书能够帮助企业建立一套适用于全球的合规制度，它不仅适用于企业的合规部门，同样能帮助企业的任何员工在法律允许的范围内开拓新的市场，获得财务上的成功。

【作者简介】

　　艾伦·墨菲，是Foley & Lardner国际律师事务所的合伙人。他曾处理包括中国在内数十个于世界各地的腐败、欺诈、 反垄断和出口管制等事项。他时常为反腐败议题进行演讲和撰写文章，这些演讲词和文章经常被引用至主要新闻媒体，如《华尔街日报》等。他的客户包括跨国公司、投资银行以及个人。

　　周颖，是FTI Consulting法证会计及咨询服务部门——美国商业监察和国际反腐败法咨询业务的亚太主管和资深常务董事。她专精公司内部调查、财务分析和海外反腐败法，经常就美国司法部和证监会的案件，代表客户作为专家证人。她在代表公司、法律顾问、董事会、审计委员会、特别委员会、美国司法部或法院委任的监测等调查工作方面有丰富的实践经验。另外，她对在美国或在中国运营的私营企业、国营机构和跨国公司都非常了解，其曾经管理及领导的项目遍布北美洲、拉丁美洲、欧洲和亚洲。

【目录】

赞誉
推荐序
中文版序
致谢
免责声明
第1章
《反海外腐败法》的基础
“任何有价值的事物”都有可能被视为贿赂　//2
腐败动机问题：不要仅是认为，而是要去请示上层　//4
外国官员和自由裁量权利　//6
你并不需要真的付款——仅仅一个提议或承诺就已经算违规了　//10
贿赂是否见效并不重要——重要的是行贿者的意图，而不是在受贿者身上所起的作用　//11
《反海外腐败法》适用于任何美国公民——任何时间、任何地点　//12
‖《反海外腐败法》要求准确的记录、保存和严格的内部控制　//13
不起作用的“辩解”　//15
‖“其他人都这么做，我们能怎么做——关门歇业吗？”　//15
‖“但是我们一直是这么做，我以为有人一定已经同意了。”　//16
‖ “（外国）政府既然知晓并允许这类事情，那怎么还会违反美国法律呢？” 　//17
‖“这不是贿赂——是勒索！”　//18
第2章
有什么大不了？亿元罚金及身陷囹圄
西门子案例告诉我们：政府不需要证明贿赂行为，账目和记录的违规就足够了　//23
被牺牲出卖了：了解内部调查的态势　//25
迢迢自保路　//28
真有人去坐牢　//28
第3章
你与政府的往来远比你所能想象的更多
与海关的互动　//34
‖问题1：付款以求减少关税　//36
‖问题2：付款以求规避检查　//36
‖问题3：付款以确保违规行为被忽略　//37
与税务机关的往来　//38
牌照、检查和规范　//41
‖执照和许可　//41
‖工作许可证和签证　//43
‖检查和证书　//44
‖招投标过程　//48
减少罚款以及停止政府调查　//50
关于海外诉讼的提醒　//52
第4章
了解你的客户和供应商与国有企业有关的危险
前政府机构或国有企业的私有化　//54
传统上受控制的行业　//58
由个别外国官员持有的企业　//61
‖政府官员与你的生意越相关，风险就越高　//63
关于款项的注解　//67
第5章
猜猜谁来吃晚餐？宴请和娱乐招待的危险
宴请客户　//70
留意消费额度　//71
娱乐招待的危险　//73
假发票的问题　//74
高风险会计领域　//75
第6章
确保商务差旅的确是用于公务
确保一个正当的公务用途　//83
确保费用与公务用途相关　//86
美国政府确实会提出这类诉讼　//88
第7章
会有回礼的礼物
“保持”与政府的关系　//93
捐款　//97
支持外国官员的家庭成员　//99
第8章
了解你的代理商和顾问
顾问和第三方的一般风险　//103
他们是谁？对第三方进行尽职调查　//104
他们是做什么的？和第三方签订合同　//107
典型的高风险雇用合同　//110
虚假的顾问　//113
遮遮掩掩的顾问　//116
经销商和买卖安排　//118
双重角色：政府官员兼职顾问　//120
第9章
那么，有什么是你可以做的呢？疏通费及其他的例外
那些你明确可以支付的款项　//123
疏通费到底是什么　//125
‖获得准许个人在外国做生意的许可证、执照或其他正式文件　//125
‖处理政府文件，如签证和工作日期　//126
‖保护易腐产品或商品不变质　//126
‖安排有关合同履行或货物运输的检查　//127
宣传费用　//128
所在国法律明文指出的合法行为的积极抗辩　//129
勒索和威胁　//131
第10章
存好档案，管好流程
档案账目记录及档案保管的学问　//138
‖礼物、旅游、餐饮和娱乐招待　//139
‖顾问合同　//141
‖行业协会和工业组织　//143
‖研讨会和培训　//144
‖了解错误表述　//144
虚假记录　//146
什么是内部控制　//148
良好的记录和内控能使你免受牢狱之灾　//152
第11章
你正在购入一个问题吗？针对并购及政府合同的尽职调查
抓到了，就是你：其他人的问题如何变成了你的　//155
哈里伯顿（Halliburton）意见　//158
对合资公司的提醒　//163
第12章
是时候建立起良好的行为了：为什么合规性很重要
良好的合规性制度会影响起诉决定　//167
良好的合规性制度能减轻刑罚　//169
后记　//178