《反洗钱知识新编》（随书附赠《如何说服你的客户配合反洗钱工作》）（20世纪20年代，美国芝加哥以阿里・卡彭等为首的有组织犯罪团伙的一名财务总监开了一家洗衣店，为顾客洗衣物，而后采取鱼目混珠的办法，将洗衣物所得与赌博、走私、勒索获得的非法收入混人洗衣收入中，再一起向税务机关申报，扣去应缴的税款后，剩下的非法所得就成了他的合法收入。这样使非法收入和资产披上了合法的外衣，这就是“洗钱”一词的由来）

“洗钱”是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。反洗钱比较权威的机构巴塞尔银行从金融交易角度对洗钱进行了描述：犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个帐户向另一个帐户作支付或转移，以掩盖款项的真实来源和受益所有权关系；或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项，即常言之“洗钱”。

50 6.4折 78 九五品