金融企业经营沙盘模拟实验教程

第1章商业银行概论

1．1商业银行的概念与经营目标

1．1．1  商业银行的概念  

1．1．2商业银行的经营目标

1．2商业银行的基本职能与经营原则

l 2．1商业银行的基本职能

1．2．2商业银行的经营原则

l_3  商业银行经营范围与主要业务

1．3．1商业银行的经营范围

1．3．2商业银行的业务分类

本章小结

实训练习

第2章商业银行战略管理

2．1战略管理概述

2．1．1战略的内涵

2．I．2战略的特征

2．1-3战略体系的构成

2．1．4战略管理的内涵

2．2银行战略理论

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    1．1  商业银行的概念与经营目标1．1．1商业银行的概念

    商业银行是市场经济的产物，是现代金融体系中最重要的机构之一。“银行”一词的英文为“bank”，原为“储钱柜”的意思。最初的银行专门从事短期性商业融资，其业务对象主要是商业企业，因此得名“商业银行”。

    在我国，商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》(以下简称《商业银行法》)和《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人，其中，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币，设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为5 000万元人民币。注册资本应当是实缴资本。

    商业银行是依照法律设立的一类金融企业，它拥有经营所需要的资本金，依法合规经营，自主经营、自负盈亏、自担风险，追求利润最大化。商业银行的业务对象是金融资产与金融负债，经营的是货币和货币资本这样的特殊商品。1．1-2商业银行的经营目标

    一家不能持续创造价值的商业银行注定会被市场淘汰。外部经营环境的转变，要求商业银行必须改变原来建立在高资本消耗上的“以规模效益为中心”的粗放式经营管理模式，将价值管理的理念引入银行的经营管理中，通过应用现代管理方法和管理工具，实现对商业银行的精细化管理，努力增强价值创造能力，不断提升价值水平。

  价值管理的核心就是强调业务发展与风险控制的有机协调，实现业务组合风险与收益的匹配。价值管理的目标就是要通过价值管理手段，实现企业价值最大化，进而实现股东价值的最大化。一方面，价值管理强调控制风险，要求通过提升风险管理水平，保证各项业务的发展都有充足的经济资本可以覆盖风险；另一方面，价值管理又是促进业务发展的基础。价值管理不是单纯地排斥风险，而是排斥以过度风险为代价的“非健康”发展。银行只有将价值管理作为重要的标准依据，才能实现健康的、可持续的发展。

    1．2商业银行的基本职能与经营原则1-2．1商业银行的基本职能

  商业银行的基本职能主要体现在下面四点。

  1．信用中介

  信用中介是商业银行最基本、最能反映其经营活动特征的职能。商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散资金集中起来，再通过资产业务，将其投向社会各经济部门或个人。商业银行通过信用中介职能实现资本盈余与资本短缺之间的融通，它不改变货币资本所有权，而是通过改变使用权，实现对社会经济运行的调节。

  2．支付结算

  商业银行是政府、企业和个人的货币保管人、出纳人和支付代

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　　《金融企业经营沙盘模拟实验教程》是金融ERP省级实验创新团队研发的金融ERP沙盘课程配套教材。全书分为理论篇和实战篇两部分。其中，理论篇主要介绍了沙盘学识准备括商业银行的战略管理、资本管理、资产负债管理、风险管理、经济资本管理、财务报表、监管等内容。实战篇主要介绍了金融企业经营沙能和模拟活动，通过组建模拟银行，引导学生认知商业银行战略规划部、计划财务部、业务部、资金市场部、市场营销部等内部部门的工作以及监管部门、税务部门等外部经营环境。通过六期模拟经营，了解商业银行的业务管理流程和决策过程，理解商业银行的价值创造过程，同时掌握财务报表、风险报表、监管报表等报表的编制。

目录

前言/序言

<div clasook-detail-content">　　在经历了四十年的高速增长后，中国经济正步入增长换挡期、结构调整阵痛期、前期刺激政策消化期“三期叠加”的新阶段。金融业由粗放型高增长时代向稳健发展态势转变，同时行业发展也出现改革、健全多层次资本市场和大力发展普惠金融的趋势。随着金融业在中国的持续发展，是创新业务、创新模式的拓展，市场对金融人才的需求日益高涨，对人才和技能的需求也发生了重大改变。罗兰贝格管理咨询公司发布的《2016年中国金融行业人才发展报告》指出，市场对金融人才的需求将表现为复合型、专业化和创新型三大趋势。普华永道对金融业CEO的一项调查显示：除专门的业务能力外，解决问题的能力、协作能力能力、风险管理能力、适应能力、创造和创新能力被企业认为是重要的六大能力。     
　　金融行业的快速变化，对高校的人才培养提出了新的要求，传统的“知识传授型”教学模式已经无法适应各行业对人才的需求，高校亟行金融人才培养的供给侧改革。为强化学生的能力入金融机构开展认知实业实人才培养中重要的教学环节。但金融企业与一般企业不同，出于性与保密性的考虑，为学生提供的实主要集中在柜台等前台操作业务岗或大堂等产品营销岗，学生很入中后台核心部门与岗位，这导致学生对金融企业难以建立系统性认知，更难有机会接触体现金融企业核心业务的风险管理、资本管理、财务管理等实务工作。2018年4月9日，中国银行业“无人银行”——中国建设银行上海市分行的“无人银行”正式亮相，通过充分运用生物识别、语音识别、数据挖掘等金融智能科技成果，全程无须银行职员参与办理业务，实现了高度的“智能化”。专家预见，未来90%以上传统网点的业务将由“无人银行”承担，这将给前台的柜员带来巨大的职场生存压力。因此，为学生提供银行中后台业务实践教学平台，对提生能力，满足金融行业人才需求具有重要意义。     
　　虽然在真实的情景中更有利于学生实践能力与创新能力的培养，但是受制于金融机构难以为学生提供充足的高质量实的现实问题，利用仿真计算机技术模拟真实的工作场景和业务活动开展的仿真实验教学成为高校培养学生能力的必然选择。2011年，基于“将金融机构校园”这样一个朴素想法的提出，我和我的团队走上了金融实验教学项目研发与设计这条虽历经坎坷但又充满乐趣的漫漫长路，更没料到这样一做是七年，其中，金融ERP沙盘是研究成果之一。但是大家不但没有感受到“七年之痒”带来的无聊乏味和倦怠，反而在每次教学完成后，在学自肺腑的感谢中，在众多兄弟院校的肯定和支持中，感受到了坚持的意义，也更加坚定了不断完善课程设计方案、开发更多与课程匹配教学资源的决心。基于互联网思维，我们团队通过应用微信公众号、课