廉洁合规:国际标准与中国因应

吴秀尧，中国政法大学法学博士，深圳大学经济学博士后。被评为“深圳市高层次人才（后备级）”。现为深圳大学廉政研究院、深圳大学合规研究院、深圳大学创新发展法治研究院特邀研究员。供职于鹏城实验室政工部纪检监察处，从事纪检监察、合规等工作。主要研究领域为：廉洁合规、政府规制、金融监管、法经济学与公共政策等。

卢雯雯，香港大学法学博士。被评为“深圳市海外高层次人才（C类）”。现为深圳大学港澳基本法研究中心助理教授、特聘副研究员，深圳大学合规研究院、深圳大学廉政研究院副研究员。主要研究领域为：港澳基本法、廉洁合规、紧急状态和国家安全等。

第一章廉洁合规的基本理论第一节廉洁合规及相关概念辨析

一、腐败与贿赂

二、廉洁、廉政与清廉

三、合规、廉洁合规与反腐败合规

四、纪检、监察与合规

五、合规与法务、内控、稽核、审计等

第二节廉洁合规的理论阐释——法经济学的视角

一、“烂苹果”vs.“烂桶”vs.“烂果园”

二、走出“囚徒困境”：实现互利共赢的“非零和博弈”

三、激励机制的目的：“外部性内部化”

四、搜寻和信号传递：“酒香也怕巷子深”

五、“以人为本”：来自行为科学和助推理论的洞见

第三节 推进廉洁合规治理的价值和意义

一、帮助“走出去”企业防范境外廉洁合规风险

二、推进我国国家治理体系和治理能力现代化

三、培育廉洁合规文化，提升全社会的廉洁合规意识

四、创新一体推进不敢腐、不能腐、不想腐体制机制

五、打造国际一流营商环境，提升我国国际声誉

第二章 国际组织的廉洁合规标准解读

第一节国际商会《ICC反腐败规则》解读

第二节透明国际《反贿赂商业原则》解读

第三节世界经济论坛《全球反腐败原则》解读

第四节亚太经济合作组织《商业反腐败行为准则》解读

第五节世界银行《廉洁合规指引》解读

第六节经合组织反贿赂和反腐败道德与合规指引

一、2010年《内部控制、道德与合规良好实践指引》解读

二、2011年《经合组织跨国企业指引》解读

三、2013年《商业反腐败道德与合规手册》解读

第七节联合国反腐败道德与合规指引

一、2004年《联合国全球契约第十项原则：反腐败》解读

二、2013年《商业反腐败道德与合规计划：实践指引》解读

第八节全球基础设施反腐败中心《组织反腐败计划》解读

第九节 国际标准化组织《反贿赂管理体系——要求及使用指南》解读

……

第七章结论与建议

附录Ⅰ ISO37301《合规管理体系——要求及使用指南》介绍

附录Ⅱ 深圳市《反贿赂管理体系》(SZDB/Z 245-2017)

附录Ⅲ广州市南沙区《反贿赂管理规范》(GZNSBZ 1-2018)

本书旨在研究我国如何进一步推进企业廉洁合规治理。第一章，以深圳为例，深入分析我国企业开展廉洁合规治理的重要意义、当前的政策机遇以及国内企业面临的挑战；第二章至第五章，系统分析、解读国际组织、美国、英国以及其他国家的廉洁合规标准、指引及实践；第六章，以德国西门子、英国空客公司、中国中兴通讯等企业为例分析全球标杆企业的反腐败和反贿赂政策；第七章，总结出因应国际廉洁合规标准的中国路径及方案，以更好地帮助企业建立健全合规管理体系和开展廉洁合规治理。