经济犯罪案件立案追诉标准适用指南:《最高人民检察院 公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准规定(二)》精释:2022年版

第一章概述

第二章帮助恐怖活动犯罪案件立案追诉标准

第三章走私假币犯罪案件立案追诉标准

第四章妨害对公司、企业的管理秩序犯罪案件立案追诉标准

第一节虚报注册资本案

第二节虚假出资、抽逃出资案

第三节欺诈发行证券案

第四节违规披露、不披露重要信息案

第五节妨害清算案

第六节隐匿、故意销毁会计凭证、会计账簿、财务会计报告案

第七节虚假破产案

第八节非国家工作人员受贿案

第九节对非国家工作人员行贿案

第十节对外国公职人员、国际公共组织官员行贿案

第十一节背信损害上市公司利益案

第五章破坏金融管理秩序犯罪案件立案追诉标准

第一节伪造货币案

第二节出售、购买、运输假币案

第三节金融工作人员购买假币、以假币换取货币案

……

第六章金融诈骗犯罪案件立案追诉标准

第七章危害税收征管犯罪案件立案追诉标准

第八章扰乱市场秩序犯罪案件立案追诉标准

第九章侵犯财产犯罪案件立案追诉标准

第十章虚假诉讼犯罪案件立案追诉标准

第十一章附则

附录

第一章概述

2022年4月29日，最高人民检察院、公安部联合发布《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》(以下简称《立案追诉标准(二)》)，对公安机关管辖的78种刑事案件(其中公安机关经济犯罪侦查部门管辖77种，海关缉私部门管辖1种)的立案追诉标准作了规定。为了对《立案追诉标准(二)》有一个整体的了解和把握，现将其制定背景及经过、修订原则、名称和体例、制定修改的基本情况、需要说明的共性问题和重点问题概述如下。

一、制定背景及经过

(一)制定背景

最高人民检察院、公安部先后于2001年4月18日和2008年3月5日颁布实施了《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》(以下简称 2001年《追诉标准》)、《关于经济犯罪案件追诉标准的补充规定》(以下简称2008年《补充规定》)。2010年5月18日，最高人民检察院、公安部在2001年《追诉标准》和2008年《补充规定》的基础上，经过认真修订，广泛征求意见，联合印发了《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》(以下简称2010年《立案追诉标准(二)》)。2011年2月25日，第十一届全国人大常委会第十九次会议审议通过了《刑法修正案(八)》，其中新增设的对外国公职人员、国际公共组织官员行贿罪，虚开发票罪和持有伪造的发票罪均属公安机关经济犯罪侦查部门管辖，需要补充制定立案追诉标准。为此，2011年11月21日，最高人民检察院、公安部联合印发了《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)的补充规定》(以下简称2011年《补充规定》)。

……

本书书名为暂定名。本书根据2022年4月29日最高人民检察院、公安部联合发布修订后的《关于公安。机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》所确定的公安机关管辖的78种经济犯罪案件立案追诉标准编写。比起2010年颁行的本规定，修订后的本规定调整、删除了部分罪名，如根据《刑法修正案(十一)》的规定，将源规定中的欺诈发行股票、债券案修改为欺诈发行证券案，删除了侵犯知识产权犯罪案件等。通过概念、构成要件、立案追诉标准、认定罪名应注意的问题以及处罚几个方面，对78种经济犯罪案件进行了全面阐述。同时在附录部分收录了修订后的《关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》原文及经济犯罪案件立案追诉标准新旧条文对照表。