实现财务自由

2017年，《减税与就业法案（Tax Cuts and Jobs Act of 2017）》的出台开启了美国三十多年来*具影响力的税改。对于参与财富管理的投资者和财务顾问而言，该法案的颁布意味着一个新时代的到来。投资者和金融专家都需要更好地理解，哪些过去流行的财富管理策略现在将会失效，哪些新的节税机会值得把握。约翰·文托作为行业专家及教育工作者，持续更新和扩展自身的权威专业知识体系，探索上述问题的解决方案，创作形成了《如何财务自由——引领你走向人生财富*》（第二版）。

本书*版开创性地引入了“财富管理十大关键问题”，并且解释了如何将这些问题协调配合，助力人们走向人生高点、实现财务自由。经过大幅修订，本书第二版包括了*新思考、*佳实践和节税措施，展示出一张通往人生高点的“寻宝图”。

无论你处于人生的哪个阶段一开始*份工作、养育小孩、实现创业梦想或是步入退休——你都需要以务实的方法进行储蓄、安排预算、管理债务、降低税收开支，确保财务上实现量入为出。本书提供的方法简洁明了，提供的策略易于操作便于遵循，在新的联邦税法出台这一现实背景下，有助于你在实现人生目标中获得稳健丰厚的回报。

“美国梦”并未破灭，只是传统的圆梦之路已经不通。本书提出的操作指南，都是经过亲身实践的，它将通过提升你以下三方面能力，助你实现自己的梦想：

1.通过学习*新案例，了解美国税改对现实生活会造成什么影响，获得有价值的洞察力；

2.通过听取各类专家分享他们关于税法新规的*手意见，拓宽你的视野；

3.为你通往财务自由之路的每一步提供切实可行的方案，包括如何*大化资金的时间价值、如何遴选*佳财务顾问、如何每周至少节省20美元等等。

约翰.文托是一家总部位于纽约市的注册财务规划公司总裁，同时也是一家注册会计师事务所负责人。作为一家全国投资服务公司中成功的投资顾问之一，约翰享有盛誉超过十载。他专注于专业实践，擅长与高净值人士和致力于实现财务自由人士共事。

引言: 走向人生财富 1

　 金融知识与逃离资本主义社会 2

　 财富: 终极财务目标 4

　 综合财富管理的十大关键性问题 5

　 的家庭支出 6

　 全面评估你的理财规划 7

　 本书将给你带来什么?  10

　 第二版新增内容  11

章　 如何做到量入为出?  12

　 “美国梦” 成了 “美国噩梦”  12

　 “量入为出” 是关键一步  13

　 无须考虑太多, 简单开始储蓄  17

第二章　 如何理解税收影响  22

　 美国税务体系简介  23

　 保存好与税收相关的记录  26

　 税务申报服务  28

　 通过税务筹划积累财富  30

第三章　 如何掌握财务状况  37

　 计算家庭净资产  37

案例: 一对夫妻是怎么发现他们入不敷出的?  40

　 理解现金流  47

　 明确财务目标  65

　 选择值得信赖的专家顾问  68

第四章　 如何管理家庭债务  78

　 案例研究: 两位医生是如何在短短几年内破产的——教你什么事情不该做  78

　 管理家庭债务的基本原则  82

　 好的债务与坏的债务  84

　 信用卡贷款  85

　 汽车贷款  91

　 学生贷款  93

　 住房抵押贷款  93

　 商业贷款和投资性贷款  99

　 理解 “信用” 的内涵  100

　 信用报告和信用积分 101

　 防止身份信息被盗 106

　 Equifax 盗窃案  108

　 分析债务 109

第五章　 如何保障生命健康 115

　 选择健康保险计划 116

　 长期护理保险 131

　 伤残保险 139

　 人寿保险 143

　 购买保险产品 150

第六章　 如何保障财产安全 154

　 案例: 不购买保险导致一辈子的积蓄很快耗尽 155

　 房屋保险 157

　 汽车保险 161

　 伞式责任保险 164

　 选购合适的保险产品 167

第七章　 如何支付教育费用 171

　 大学是你和孩子的选择吗?  171

　 大学费用和预期支出 175

　 案例: 不为孩子的教育储蓄是怎样摧毁一个家庭财务状况的 177

　 为孩子的大学教育开展“需求分析” 181

　 大学教育储蓄策略 185

　 教育税减免和优惠 200

第八章　 如何规划退休生活 208

　 案例研究: 要不要为退休储蓄, 这是170 万美元的差别 208

　 退休公式: 计算个人的财富值 212

　 迟迟不进行退休储蓄的惨痛代价 213

　 你对国家社保的预期有多高 216

　 合格养老金计划 219

　 传统 IRA 和 Roth IRA 的区别  223

　 固定年金和可变年金 228

　 养老融资: 需求分析 231

第九章　 如何开展个人投资 241

　 分析你承担风险的能力和意愿 242

　 股票、 债券、 混合证券、 共同基金和交易所交易基金 (ETFs)  247

分散化投资、 资产配置和资产再平衡 255

　 投资的平均成本法 265

　 通胀和税收: 投资回报的漏洞 266

　 净投资收益的医疗保险附加税 267

　 加密货币及其税务处理 268

第十章　 如何传承家庭财产 273

　 联邦赠与税和遗产税制度 274

　 遗产规划需要考虑准备的法律文件 274

　 法院认证和管理流程, 以及为何要避免这些程序 279

　 赠与筹划策略 282

　 财产所有权及其转移方式 283

　 设立信托的原因 287

　 从家庭有限合伙中受益 298

　 遗产税规划和人寿保险 299

　 资产保护和长期护理 302

第十一章　 如何创立自己的事业 308

　 如何通过创立自己的事业实现财务自由 308

　 建立成功企业的三大支柱 309

　 创业成功率统计 310

　 商业计划 310

　 建立和运营一家成功的企业 312

　 公司组织形式的选择 314

　 税收识别号码 321

　 会计记账方法 321

　 经营收入和支出报告 323

　 企业运营的成本是什么?  325

正式雇员与独立经营承包人的对比 326

　 企业税收扣除与企业税收抵免的对比 328

　 “通常且必要” 测试  328

　 可税前抵扣的经营支出 329

　 不可税前抵扣的经营支出 332

　 家庭办公抵扣 333

　 差旅支出作为经营支出的抵扣 335

　 经营扣除之汽车支出 337

　 折旧扣除 338

　 选择合适的养老金计划 340

　 记录保存 350

　 财务报告 351

　 利润表 352

　 资产负债表 352

　 现金流量表 353

　 所有者权益变动表 353

　 财务报告编制 354

　 财务报告鉴证 354

　 财务报告审查 355

　 财务报告审计 355

　 财务管理团队 356

　 2017 年 《减税和就业法案》 对小企业的影响  356

第十二章　 金钱的时间价值 370

　 72 法则  371

　 特定金额的终值 (FV) 系数  373

　 年金的终值因子 378

特定金额的现值因子 382

　 年金的现值因子 387

　 总结 392

附录 A　 选择值得信赖的顾问 393

附录 B　 教你每周节省20 美元的101 个妙招  403

附录 C　 各种类型税收的基本概念与定义 414

关于作者 434

2017年，《减税与就业法案（Tax Cuts and Jobs Act of 2017）》的出台开启了美国三十多年来*具影响力的税改。对于参与财富管理的投资者和财务顾问而言，该法案的颁布意味着一个新时代的到来。投资者和金融专家都需要更好地理解，哪些过去流行的财富管理策略现在将会失效，哪些新的节税机会值得把握。约翰·文托作为行业专家及教育工作者，持续更新和扩展自身的权威专业知识体系，探索上述问题的解决方案，创作形成了《如何财务自由——引领你走向人生财富*》（第二版）。

本书*版开创性地引入了“财富管理十大关键问题”，并且解释了如何将这些问题协调配合，助力人们走向人生高点、实现财务自由。经过大幅修订，本书第二版包括了*新思考、*佳实践和节税措施，展示出一张通往人生高点的“寻宝图”。

无论你处于人生的哪个阶段一开始*份工作、养育小孩、实现创业梦想或是步入退休——你都需要以务实的方法进行储蓄、安排预算、管理债务、降低税收开支，确保财务上实现量入为出。本书提供的方法简洁明了，提供的策略易于操作便于遵循，在新的联邦税法出台这一现实背景下，有助于你在实现人生目标中获得稳健丰厚的回报。

“美国梦”并未破灭，只是传统的圆梦之路已经不通。本书提出的操作指南，都是经过亲身实践的，它将通过提升你以下三方面能力，助你实现自己的梦想：

1.通过学习*新案例，了解美国税改对现实生活会造成什么影响，获得有价值的洞察力；

2.通过听取各类专家分享他们关于税法新规的*手意见，拓宽你的视野；

3.为你通往财务自由之路的每一步提供切实可行的方案，包括如何*大化资金的时间价值、如何遴选*佳财务顾问、如何每周至少节省20美元等等。

约翰.文托是一家总部位于纽约市的注册财务规划公司总裁，同时也是一家注册会计师事务所负责人。作为一家全国投资服务公司中成功的投资顾问之一，约翰享有盛誉超过十载。他专注于专业实践，擅长与高净值人士和致力于实现财务自由人士共事。

“如果没有计划，人们绝不可能实现财务自由！本书提供了一份实现财务自由的地图，以及新税法下的合理节税策略，是帮你成功积累财富、实现梦想的唯—指导手册。

——Guy Adami/美国消费者新闻与商业频道(CNBC) “快钱”栏目名嘴，专业投资者

“约翰很好地阐释了储蓄的重要性，并且给出了易于理解、便于操作的务实建议。尤其是他本书中对美国*新税改的洞见，以及税改会如何影响每个人的财富，值得所有美国人阅读。”

——/美国财经媒体Investmentnews的副总裁，出版人

“对任何一个想要创业的人来说，第十一章(以及全书内容)是内容，因为它将金融语言翻译为可理解、人性化的语言。我真希望在我成立自己的牙科诊所之前就有这么一份指导手册，这肯定会很有帮助。

——Eric S.Studley医生/前纽约大学牙医学院全科诊疗主任、副教授

Eric S.Studley&Associates公司CEO