企业合规精要：基础理论与制度设计

　　企业合规是国家积极推行的一项制度，关系国家经济的平稳发展，关系企业的长治久安，具有较为深远的意义。目前国家已经出台一系列的法律、法规对这一制度进行保驾护航，人民检察院也正在积极地推进试点工作。在此之际，本书较为系统地梳理了企业经营可能面临的法律风险，进而探索设立企业合规制度的必要性，并积极探寻合规制度的起源与发展的过程，结合我国目前的理论与实践，为合规计划的专项制定和个案制定提供较强的指引。

　　企业合规是国家积极推行的一项制度，关系国家经济的平稳发展，关系企业的长治久安，具有较为深远的意义。目前国家已经出台一系列的法律、法规对这一制度进行保驾护航，最高人民检察院也正在积极地推进试点工作。在此之际，本书较为系统地梳理了企业经营可能面临的法律风险，进而探索设立企业合规制度的必要性，并积极探寻合规制度的起源与发展的过程，结合我国目前的理论与实践，为合规计划的专项制定和个案制定提供较强的指引。

　　盈科律师事务所
　　全球化法律服务机构，总部设在北京。致力于为客户提供全球商务法律服务，为客户创造价值。成立20余年来，累计为超过700000家海内外企业提供高度满意的法律服务。
　　秉承“提供机会、促进交易、创道价值、解决问题”的服务方针，提供专业全面的法律分析、沟通及可行性法律建议。盈科律师事务所2008年确立了“规模化、专业化、品牌化、国际化”的发展道路；2021年开启“国际化、专业化、数智化、低碳化”高质量发展新阶段。积极应对法律服务市场变化，促进律所稳步发展。

章企业合规之必要性——企业经营面临的法律风险探析
节　刑事风险探析
　　　　一、公司、企业经营活动涉嫌刑事犯罪
　　　　二、个人犯罪牵连公司、企业承担责任
　　　　三、公司、企业被动牵涉刑事案件
　　　　四、公司、企业还可能遭受犯罪行为的直接侵害
第二节　行政风险与民事风险探析
　　　　一、就规模较大的常规企业而言垄断会面临的处罚
　　　　二、就证券企业而言违规面临的处罚
　　　　三、就银行而言违规面临的处罚
　　　　四、网络平台通常会涉及数据合规安全而面临巨额罚款
第三节　国际制裁风险探析
　　　　一、国际组织的制裁
　　　　二、东道国的制裁——美国
　　　　三、东道国的制裁——英国
第四节　合规的价值与意义
第二章企业合规制度的起源与发展
节　起源国美国之发展史
　　　　一、企业合规制度的初起
　　　　二、企业合规制度的发展期
　　　　三、企业合规制度的成熟期
第二节　其他国家及地域的发展
　　　　一、英国
　　　　二、法国
第三节　国际组织关于合规的发展
第四节　合规制度的共性
第三章我国关于企业合规的发展进程
节　刑事合规领域的探索与发展
　　　　一、刑事风险严重性分析
　　　　二、我国企业双罚制探析
　　　　三、我国合规制度的落地与推行
　　　　四、企业合规实践案例探索
　　　　五、我国刑事合规试点中面临的困境
第二节　行政合规的探索与分析
　　　　一、行政合规的探索与发展
　　　　二、实务案例探索
　　　　三、行政合规领域存在的困境
第三节　国际合规的探索与分析
　　　　一、国际合规之法律规范的探索与分析
　　　　二、国际合规面临的困境及对策

章高频罪名刑事合规分析
节　非法吸收公众存款罪、集资诈骗罪
　　　　一、典型案例
　　　　二、合规建议
　　　　三、主要法律、法规、规章以及非规范性法律文件梳理
第二节　商标类犯罪
　　　　一、典型案例
　　　　二、合规建议
第三节　侵犯罪
　　　　一、典型案例
　　　　二、合规建议
第四节　生产、销售伪劣产品罪
　　　　一、典型案例
　　　　二、合规建议
第五节　虚开增值税专用发票罪
　　　　一、典型案例
　　　　二、合规建议
第六节　走私普通货物、物品罪
　　　　一、典型案例
　　　　二、合规建议
第二章通行合规计划的制定与施行
节　合规计划的基本架构
　　　　一、设立科学的合规管理组织体系、明确主体之间的分工
　　　　二、制定清晰的合规章程
　　　　三、有效合规应当包含的基本内容
第二节　反商业贿赂合规计划的制定
　　　　一、设立明确的禁止规则
　　　　二、建立健全的合规组织体系
　　　　三、建立有效的反贿赂管理体系
第三节　数据保护合规计划的制定
　　　　一、数据违规在实务中的具体体现
　　　　二、有效数据合规体系
第四节　反洗钱合规计划的制定
　　　　一、设立规范的合规管理组织体系
　　　　二、严格建立客户身份识别体系
　　　　三、合理的保存客户信息
　　　　四、设立及时报告义务
第五节　知识产权合规计划的制定
第六节　财税合规计划的制定
　　　　一、经营活动形成的财务不规范
　　　　二、账务不按会计准则处理
　　　　三、经营管理中的舞弊行为
第三章企业合规的个案定制
节　合规思路展示
　　　　一、安装杀毒软件
　　　　二、检查病毒
　　　　三、杀毒
　　　　四、形成日志
　　　　五、定期更新和复查
第二节　事后的合规处置
　　　　一、专项合规案例一：环境污染案件
　　　　二、专项合规案例二：虚开增值税专用发票案件
第三节　事前的合规计划制定
　　　　一、产品合规
　　　　二、反商业贿赂合规磋商
后　记

　　企业合规是国家积极推行的一项制度，关系国家经济的平稳发展，关系企业的长治久安，具有较为深远的意义。目前国家已经出台一系列的法律、法规对这一制度进行保驾护航，人民检察院也正在积极地推进试点工作。在此之际，本书较为系统地梳理了企业经营可能面临的法律风险，进而探索设立企业合规制度的必要性，并积极探寻合规制度的起源与发展的过程，结合我国目前的理论与实践，为合规计划的专项制定和个案制定提供较强的指引。

　　盈科律师事务所
　　全球化法律服务机构，总部设在北京。致力于为客户提供全球商务法律服务，为客户创造价值。成立20余年来，累计为超过700000家海内外企业提供高度满意的法律服务。
　　秉承“提供机会、促进交易、创道价值、解决问题”的服务方针，提供专业全面的法律分析、沟通及可行性法律建议。盈科律师事务所2008年确立了“规模化、专业化、品牌化、国际化”的发展道路；2021年开启“国际化、专业化、数智化、低碳化”高质量发展新阶段。积极应对法律服务市场变化，促进律所稳步发展。

　　序　　言
　　在2021年即将结束的时刻，收到云云老师的邀请，为她的新书《企业合规精要：基础理论与制度设计》作序，感慨之余我欣然答应，感慨于鼓励我们盈科的律师创作关于合规书籍的时候她已经身怀六甲，而她居然在教学与办案的双重压力之下，日夜兼程，在预产期之前将底稿完成，她的精神与我们盈科律师事务所拼搏奋斗的精神是一致的，这无疑是2022年的一份礼物。
　　企业合规是国家积极推行的一项制度，关系到国家经济的平稳发展，关系到企业的长治久安，具有较为深远的意义。目前国家已经出台了一系列的法律法规对这一制度进行保驾护航，人民检察院也正在积极地推进试点工作，我们盈科的律师也在这一领域积极地探索、专研，都希望为企业的合规贡献出自己的绵薄之力。在此之际，此书较为系统地梳理了企业经营可能面临的法律风险进而探索设立企业合规制度的必要性——并积极探寻合规制度的起源与发展的过程——结合我国目前的理论与实践探索状况分析利弊——终为合规计划的专项制定和个案制定提供了较强的指引。
　　是结束更是开始，希望此书能得到更多读者的观摩、认可，也希望我们盈科的合规团队能在合规领域有更多的突破和贡献。
　　梅向荣
　　2021年1月31日