商业银行经济资本 理论解释与中国实践

图书标准信息

• 作者 刘春志 著
• 出版社 中国社会科学出版社
• 出版时间 2011-11
• 版次 1
• ISBN 9787516103197
• 定价 45.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 264页
• 字数 290千字

【内容简介】

 自1978年美国信孚银行创建“风险调整后的资本收益（RAROC）模型”以来，西方银行界逐渐摸索形成了以经济资本管理为核心的风险管理手段。而2008年国际清算银行（BIS）在其备忘录中再次强调经济资本管理的重要性，更使得经济资本管理演变成现代银行的标准管理规则。三十多年来，作为非预期损失风险的缓冲器及实现股东价值最大化的重要工具，经济资本以其在风险管理、绩效管理、资源配置方面的强大管理功能，为银行提供了一个结合金融监管法规与发展更为精确的内部风险资本管理架构的契机，其对于经营策略制定、确保机构与利益相关者之间有效沟通的促进作用已为实践所证明。 作者基于中国商业银行亟待推进、深化经济资本管理的现实，在《商业银行经济资本》中从金融功能观的视角，探析商业银行经济资本管理的思想内核，在梳理国际银行业资本管理实践演进历程的基础上，对商业银行经济资本的计量、配置及其在银行风险管控领域的应用进行深入细致的阐释与演绎，并立足实际，廓清了中国商业银行实施资本管理的路径选择，以期达到为商业银行经济资本管理的理论研究及实践者提供借鉴的目的。

【作者简介】

 刘春志，1965年3月生，经济学博士，中南财经政法大学金融学院副教授，金融学硕士生导师。1986年毕业于中南财经政法大学（原中南财经大学），获经济学学士学位，1989年于该校金融学研究生毕业，获经济学硕士学位，并于同年留校任教至今。因长期从事商业银行经营管理、金融会计方面的教学与研究，对商业银行的经营管理理论有着比较全面透彻的理解，对国际银行业的经营管理实践发展前沿有较深的感悟，先后在《中国财政》、《中南财经政法大学学报》、《金融会计》、《商业银行创新与资本市场》、《金融与投资论丛》等经济类刊物上公开发表学术论文多篇。

【目录】

导论
一选题背景和研究意义
二国内外研究综述
三研究思路和全书框架
四研究特点和主要观点
第一章金融功能观视角下的银行经济资本管理
第一节金融功能观视角下的银行风险与资本管理
一基于金融功能观视角的商业银行核心管理功能
二影响银行风险管理的外部因素分析
三经济资本管理开启了银行统一管理风险与资本的新阶段
第二节金融功能观视角下的银行风险管理
一商业银行经营风险的内生性
二银行经营风险的负外部性效应
三风险既是银行损失的根源也是银行赢利的资源
第三节商业银行资本的功能及管理
一几个重要的银行资本概念及相互关系
二商业银行资本的功能
三商业银行资本管理的影响因素及基础
第四节商业银行经济资本的管理思想及技术
一经济资本所蕴涵的管理思想分析
二经济资本管理的核心技术在于风险计量与资本配置

第二章国际银行业资本管理实践的历史演进
第一节国际银行业基于监管资本管理的发展历程
一国际银行业统一监管标准确立之前的资本管理
二统一资本监管要求下的银行监管资本管理
三外生的监管资本管理转向内生的经济资本管理
第二节国际活跃银行资本管理的实践考察
一基于银行自身发展战略要求的资本充足管理
二基于自身风险管理需要的资本管理
三基于风险度量基础上的资本配置管理
第三节国外商业银行资本管理对我国的启示
一我国商业银行资本管理的现状及面临的问题
二国外商业银行资本管理运作对我国的启示

第三章商业银行经济资本的计量分析
第一节基于银行非预期损失的经济资本测算综述
一基于统计学原理的银行风险损失计量
二实施经济资本计量的五大要素
三资产波动法是银行整体经济资本的测算的基本方法
第二节信用风险的经济资本度量
一信用风险内部计量模型与经济资本度量
二我国商业银行信用风险经济资本计量
第三节商业银行市场风险经济资本计量
一商业银行市场风险的内涵及分类
二市场风险度量方法综述
三我国商业银行市场风险经济资本计量
第四节商业银行操作风险经济资本计量
一商业银行操作风险的特征分析
二商业银行操作风险经济资本的计量
三我国商业银行操作风险经济资本计量

第四章商业银行经济资本的配置管理
第一节经济资本配置管理的基本理论分析
一经济资本配置管理的重要意义
二经济资本配置的基本任务和目标
三经济资本分配的基本原则及方式
第二节以风险和收益为基础的经济资本配置流程
一确定并分配银行整体经济资本总量
二考核确定经风险调整的收益水平
第三节我国商业银行经济资本配置管理的实践考察
一经济资本的增量配置模式
二风险资产总额和结构控制模式
三经风险调整的利润指标控制管理模式
四我国商业银行经济资本配置管理的效用分析

第五章经济资本配置在银行风险控制中的应用
第一节经济资本配置在风险业务决策中的应用
一经济资本配置技术运用于业务决策的基本原理
二经济资本与贷款安排
三经济资本与资产业务选择
四经济资本与分支行业务控制
第二节经济资本配置在风险产品定价中的应用
一商业银行贷款定价的目标与原则
二一般贷款定价方法评述
三经济资本管理方法在贷款定价中的应用
第三节经济资本配置在银行绩效评估管理中的应用
一银行传统绩效评估方法的局限性
二基于经济资本的商业银行绩效评估方法

第六章中国商业银行实施经济资本管理的路径选择
第一节巩固资本基础强化经济资本管理理念
一在资产扩张中夯实资本充足基础
二在资本约束中树立经济资本管理理念
第二节完善商业银行组织制度构建经济资本管理平台
一完善商业银行的公司治理结构
二逐步建立全面风险管理组织体系
三树立以经济资本为核心的经营管理文化
第三节完善内部评级加强风险管理技术建设
一内部评级法是完善风险计量基本要素的关键
二国外银行实施内部评级法的经验借鉴
三逐步建立银行内部风险计量和评估的内部评级体系
第四节构建验证体系提高经济资本计量可靠性
一资本计量验证体系是完善资本管理的必然要求
二资本计量验证原则与技术方法评述
三建立完善的资本计量验证体系
第五节科学绩效激励提高风险调整收益水平
一绩效管理的基本职能及意义
二从传统的绩效考核体系向先进的绩效考核体系过渡
三传统的薪酬激励制度向以经济增加值为核心的薪酬激励制度过渡
参考文献