金融企业经营沙盘模拟实验教程

图书标准信息

• 作者 王小燕；阮坚
• 出版社 清华大学出版社
• 出版时间 2018-08
• 版次 1
• ISBN 9787302506294
• 定价 39.00元
• 装帧 其他
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 244页
• 字数 184千字

【内容简介】

《金融企业经营沙盘模拟实验教程》是金融ERP省级实验创新团队研发的金融ERP沙盘课程配套教材。全书分为理论篇和实战篇两部分。其中，理论篇主要介绍了沙盘学习的知识准备，包括商业银行的战略管理、资本管理、资产负债管理、风险管理、经济资本管理、财务报表、监管等内容。实战篇主要介绍了金融企业经营沙盘的功能和模拟活动，通过组建模拟银行，引导学生认知商业银行战略规划部、计划财务部、业务部、资金市场部、市场营销部等内部部门的工作以及监管部门、税务部门等外部经营环境。通过六期模拟经营，了解商业银行的业务管理流程和决策过程，理解商业银行的价值创造过程，同时掌握财务报表、风险报表、监管报表等报表的编制。

【目录】

目录

第1篇  理论篇

第1章 商业银行概论 / 3

1.1　商业银行的概念与经营目标 / 4

1.1.1　商业银行的概念 / 4

1.1.2　商业银行的经营目标 / 4

1.2　商业银行的基本职能与经营原则 / 5

1.2.1　商业银行的基本职能 / 5

1.2.2　商业银行的经营原则 / 6

1.3 　商业银行经营范围与主要业务 / 8

1.3.1　商业银行的经营范围 / 8

1.3.2　商业银行的业务分类 / 8

本章小结 / 10

实训练习 / 11

第2章 商业银行战略管理 / 13

2.1　战略管理概述 / 14

2.1.1　战略的内涵 / 14

2.1.2 战略的特征 / 14

2.1.3　战略体系的构成 / 15

2.1.4　战略管理的内涵 / 16

2.2　银行战略理论 / 17

2.2.1　戴维斯的优秀银行模型 / 17 

2.2.2　肯约和马莎的金融模型 / 18 

2.2.3　银行全球化战略理论 / 18 

2.2.4　凯的银行竞争优势模型 / 19 

2.2.5　比较优势理论及差异化理论 / 19 

2.2.6　波特的竞争优势理论 / 20 

本章小结 / 20 

实训练习 / 21 

第3 章商业银行资本管理 / 23 

3.1　商业银行资本金 / 24 

3.1.1　商业银行资本金的含义 / 24 

3.1.2　商业银行资本金与一般企业资本金的区别 / 24 

3.2　账面资本、监管资本与经济资本 / 25 

3.2.1 商业银行资本 / 25 

3.2.2　商业银行资本的关系 / 26 

3.3　商业银行资本金功能 / 26 

3.4　商业银行资本金的构成 / 27 

3.4.1　《巴塞尔协议》对资本金的构成要求 / 27 

3.4.2　我国监管部门对资本金构成要求 / 29 

3.5　商业银行资本管理的目标及范畴 / 32 

3.5.1　资本管理的目标 / 32 

3.5.2　资本管理的范畴 / 32 

3.6　商业银行资本管理内容 / 33 

3.6.1　资本规划 / 33 

3.6.2　资本充足性管理 / 35 

3.6.3　资本筹集管理 / 43 

本章小结 / 45 

实训练习 / 47 

第4 章商业银行资产负债管理 / 49 

4.1　资产管理理论 / 50 

4.1.1　商业贷款理论 / 50 

4.1.2　资产可转换理论 / 51 

4.1.3　预期收入理论 / 52 

4.2　负债管理理论 / 53 

4.2.1　存款理论 / 53 

4.2.2　购买理论 / 54 

4.2.3　销售理论 / 55 

4.3　资产负债管理理论 / 56 

4.3.1　基本内容 / 56 

4.3.2　基本原则 / 57 

4.3.3　资产负债管理工具 / 58 

本章小结 / 65 

实训练习 / 66 

第5 章商业银行风险管理 / 69 

5.1　银行风险的定义、特征及分类 / 70 

5.1.1　银行风险的定义 / 70 

5.1.2　银行风险的特征 / 70 

5.1.3　银行风险的类型 / 71 

5.2　商业银行风险管理程序 / 77 

5.2.1　风险识别 / 77 

5.2.2　风险计量 / 77

5.2.3　风险监测 / 77

5.2.4　风险控制 / 81

5.3 风险管理案例 / 83

5.3.1 财务概要 / 83

5.3.2 风险管理 / 84

5.3.3 风险抵补能力 / 94

本章小结 / 95

实训练习 / 95

第6章 经济资本管理 / 97

6.1　经济资本的内涵 / 98

6.2　经济资本管理的主要内容 / 100

6.2.1　经济资本计量 / 101

6.2.2　经济资本配置 / 101

6.2.3　经济资本考核 / 104

6.2.4　经济资本预算 / 105

6.3　经济资本管理的意义 / 106

6.4 经济资本管理案例 / 107

本章小结 / 114

第7章 商业银行财务报表 / 117

7.1　财务报表的类型与编制 / 118

7.1.1　资产负债表 / 118

7.1.2　损益表 / 121

7.1.3　现金流量表 / 122

7.1.4　资产负债表、利润表、现金流量表三者的关系 / 125

7.1.5　权责发生制与收付实现制 / 126 

7.2　财务分析方法 / 128 

7.2.1　结构百分比分析法 / 128 

7.2.2　会计要素总量分析法 / 130 

7.2.3　财务比率分析法 / 130 

7.2.4　因素分析法 / 133 

7.2.5　杜邦财务分析法 / 133 

第8 章监管概述 / 137 

8.1　银监会监管概述 / 138 

8.2　风险监管 / 139 

8.3　银行监管评级 / 140 

8.3.1　评级要素 / 140 

8.3.2　评级方法 / 140 

8.3.3　评级操作规程体系 / 144 

8.3.4　评级结果运用 / 144 

8.4 银监会发布2017 年四季度主要监管指标

数据案例 / 145 

第2 篇  实战篇

第9 章金融ERP 沙盘实战 / 151 

9.1　金融ERP 沙盘实战简介 / 152 

9.2　金融ERP 沙盘实战特点 / 154 

9.3　金融ERP沙盘实战角色 / 156

第10章 实战任务 / 159

10.1 实战任务步骤 / 160

任务一　组建团队 / 160

任务二　模拟期运营 / 161

任务三　实战体验 / 162

10.2 佳创银行模拟经营分析案例 / 163

附 录 / 173

附录1　中华人民共和国商业银行法 / 174

附录2　《巴塞尔协议Ⅲ》全文 / 174

附录3　商业银行资本管理办法(试行) / 179

附录4　中国银行体系简介 / 180

附录5 商业银行九大业务条线一览(新资本协议) / 184

附录6 商业银行风险监管核心指标(试行) / 186

附录7 2017年四季度主要监管指标数据 / 186

附录8 商业银行主要监管指标情况表(法人) / 186

附录9 商业银行主要指标分机构类情况表(法人) / 187

附录10 信用风险权重法 / 187

附录11 信用风险内部评级法风险加权资产计量规则 / 192

附录12 市场风险标准法计量规则 / 194

附录13 市场风险内部模型法监管要求 / 204

附录14 操作风险资本计量监管要求 / 215