财务精英都是Excel控：CFO手把手教你学管理会计【有水渍】

图书标准信息

• 作者 李春林 著
• 出版社 中国铁道出版社
• 出版时间 2018-05
• 版次 1
• ISBN 9787113243517
• 定价 88.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 400页
• 字数 1千字

【内容简介】

这是一本深度融合Excel高阶应用的管理会计书。全书基于苏问集团这一环紧扣的真实职场 
情景，以财务经理蔡敏慧第一人称的视角，讲述了与CFO易总相遇、共事，易总如何带领财务 
团队，特别是帮助财务职场新人会计主管吴毓和实习生白姝影运用Excel的高阶功能，解决管理 
会计实务难题，迅速成长为财务精英的实景记录和心路历程。 
全书语言风格轻松幽默、浅显易懂，可帮助读者快速提升管理水平和Excel数据力。作者以 
精心制作的视频和图文，详尽讲解了管理会计所必须掌握的Excel函数、图表、控件等应用以及 
VBA知识，遵从“思路解析、解决方案、结果剖析”的逻辑，结合CFO日常工作情景，深入浅 
出地阐释了企业管理实务中的“投资与融资（负债与股权管理）、销售与生产、资产管理（流 
动资产和固定资产）、报表合并、全面预算”等板块的管理会计预测、决策问题。 
本书适合企事业单位高级管理者、财务经理（主管）和职场新人阅读，也可作为大专院校 
经济类本专科学生、MBA学员教材辅导和各类管理会计实务培训班教材。

【作者简介】

李春林，上海财经大学硕士，研究生学历，中国注册会计师、经济师。 
◆先后就职于大型国有金融机构、会计师事务所、大型企业集团、上市公司，积累了丰富的财会、审计理论与实务经验。 
◆兼任会计师事务所和企业集团财务、审计顾问。 
◆以财务管理为一生的职业，知识面广博，熟谙资本运作法规和制度及其运作；长于资金统筹、投融资、成本管理和内控制度设计。 
◆编写有《EXCEL封装机》（已上市10余年，官网：https://www.ExcelFZJ.com）、《财汇对账防重精灵》、《财汇天天账》、《个人所得税筹划》等数十款实用软件，被华军软件网、360软件管家收录，自建并管理EXCEL封装网站。 
本书读者交流群：414682529（“财务精英EXCEL控”） 
知乎地址：zhihu.com/people/cpa.lcl 
新浪微博：https://weibo.com/kjbook126

【目录】

CHAPTER01当管理会计遇上Excel1 

11管理会计与Excel的不了情2 

111当会计遇上管理所迸发的火花2 

112管理会计？还是财务会计3 

113与君初相识，蹒跚初学步3 

12至快至强，快人一步7 

121快入——从源头开始的快速输入7 

122快选——单元格的快速选择10 

123快找——单元格的快速定位与查找替换12 

13去粗存精，去伪存真14 

131查与删——显现和成批删除重复项14 

132禁与输——重复项目的禁止和批量输入16 

133一起找不同——双工作簿比较17 

134快乐修理工——不规则文本的修整与转换20 

135快乐修理工——日期和时间的整理与转换21 

136快乐修理工——合并单元格的反合并21 

14批量处理，事半功倍22 

141批量单元格——多单元格区域和整行整列22 

142批量单元格——Ctrl_F快算月度小计与年度累计24 

143批量工作表——多表填充、清除、汇总与合并计算25 

144批量工作簿——开关、打印和透视27 

15不忘初心，学无止境27 

151让你的管理会计在Excel中66627 

152玩转Excel，为自己疯狂打CALL吧30 

CHAPTER02集团营销管理大会的筹办31 

21办公室来了个小白32 

211小公“举”的芳龄32 

212办公室的这群人33 

22新人到岗的头把火33 

221着急的小吴33 

222公司的销售新政34 

223让小白更明白35 

23财务视角的销售管理38 

231营销管理、销售管理和销售业绩管理38 

232财务管理推动销售管理38 

24一行公式搞定业绩提成39 

241实现自动查找的LOOKUP、VLOOKUP和HLOOKUP函数39 

242用数组函数解决累进加成的业绩计算42 

243用TEXT函数进行业绩提成计算修正42 

25用VLOOKUP等函数实现跨文件取数并取得机械版块全部提成45 

251原样复制表格的两种方法45 

252用VLOOKUP函数从关联文件中自动取值47 

253找回Excel的实心黑十字光标50 

254嵌套CHOOSE函数自动分配业绩任务数51 

255简单的SUM函数求得完整的机械版块业绩提成52 

26用函数实现多家二级公司明细汇总53 

261INDIRECT函数和CELL函数初接触53 

262待汇总文件路径、名称及单元格分析55 

263INDIRECT函数和CELL函数在业绩汇总中的综合运用55 

27数据透视表生成之基于当前工作表指定区域57 

271基于当前工作表指定区域快速生成数据透视表57 

272美化和调整数据透视表58 

273弹指间，多维度多角度的业绩分析了然于胸61 

274数据透视表汇总的那些事儿62 

275从数据透视表中速查明细64 

276批量修改数据透视表求和等多种统计方式64 

28数据透视表生成之基于当前工作表动态区域65 

281移动的矩形块：OFFSET函数65 

282非空单元格统计者：COUNTA函数66 

283新建一个动态区域名称66 

284基于当前工作表动态区域名称快速生成数据透视表67 

285检验新增销售明细后动态数据源数据透视表的变化67 

29静享下午茶时光：多重区域拼合行数列数都不同的多表68 

291瞧这一家人一天的开支68 

292将数据透视表向导找出来69 

293利用数据透视表向导生成多重区域餐饮透视表69 

210数据透视表生成之基于同一工作簿文件的不同工作表71 

2101初识简单的SQL语句71 

2102西南区销售明细多表合一的SQL语句72 

2103多表的各列的个数不同、顺序不同时的SQL语句73 

2104新建数据连接生成基于同一工作簿多工作表的数据透视表73 

2105利用现有的数据连接生成基于多工作表的数据透视表77 

2106编辑和删除现有的数据透视表数据连接77 

211数据透视表生成之基于不同工作簿文件不同工作表78 

2111进一步整理的SQL语句78 

2112新建数据连接制作来源于多工作簿、多工作表的明细清单80 

2113利用现有的数据连接动态生成基于多工作簿的明细清单81 

2114新建数据连接生成基于多工作簿、多工作表的数据透视表82 

212锦上添花：让数据透视表更具创意性83 

2121无中生有之横向插入新计算字段84 

2122无中生有之横向插入新计算项85 

2123字段组合之用纵向、横向组合分组来分析存货季度性销售86 

2124字段组合之用金额分区分析销售大单的频次88 

2125字段组合之插入组合字段分类汇总并显示在顶部或底部89 

2126分级显示之那些“父辈”们的事儿90 

2127数据透视表之三“生”三“示”、十里桃花92 

CHAPTER03给集团生产总监送去的头疼解药97 

31开足马力抓生产98 

311易总布置的新任务98 

312生产控制和成本预测、决策的财务知识98 

32用SQL语句和函数取得历年有效订单并预测其增长99 

321新年新布局，获取历年有效订单总数99 

322巧妙选中数据透视表不连续的区域104 

323利用SLOPE函数和INTERCEPT函数取得订单增长的规律104 

324利用FORECAST函数预测订单增长数并验证106 

33用直观靓丽的图表进行历年订单趋势预测106 

331美美的Excel订单预测图形106 

332利用图表工具插入订单趋势图108 

333添加和编辑趋势图的数据系列109 

334让订单趋势图更加赏心悦目的技巧111 

34用扩展数组和条件求和函数搞定货品订单预测和分周序时进度113 

341SUMIF函数和SUMIFS函数113 

342SUMIFS函数在订单预测中的实际应用113 

343SUMPRODUCT函数和WEEKNUM函数115 

344神秘的IF({1}和IF({1,0}116 

345利用IF({1,0}和SUMIFS找出订单量zui多和zui少的城市117 

346函数、SQL语句和数组在序时生产订单进度中的综合运用120 

35用内嵌的迷你图和条件格式强化分周序时进度和畅销品分析123 

351利用迷你图和数据条的条件格式嵌入炫酷的序时订单图123 

352设置条件格式的管理规则让每个内嵌图表都听话126 

353利用TRANSPOSE函数转置可更新的单元格区域127 

354利用条件格式的管理规则找出滞销和畅销的单品128 

355利用马尔柯夫法预测单品滞销和畅销互转的概率129 

36用多种方法预测未来各单品成本发展水平和质量控制131 

361VLOOKUP函数也能玩逆向查找131 

362“两点法”力挺“单”品总成本132 

363“二乘法”劲怼“单”品总成本133 

364“回归”分析工具也和单品总成本“铆”上了135 

365“散点图”探索单品维修费与工时的内在逻辑138 

366“帕累托图”掌控产品品质分析140 

CHAPTER04钱从哪里来145 

41用Excel模板预测资金需求量146 

411寻求具有操作性的现金流预测方法146 

412用销售百分比法预测资金需求量147 

413用销售百分比法预测资金需求增量148 

414用回归分析法预测资金需求量150 

42用模拟分析测试不同利率和期限下的企业贷款偿还能力151 

421运用PMT函数测算固定利率、固定期限下的月度还款金额和本息之和152 

422运用方案管理器比较不同利率、不同期限的多种融资方案153 

423运用模拟运算表的二维模拟运算测算多种利率、多种期限下的偿还能力155 

424运用色阶让月度偿还利息负担更具明确的等级性和警示性157 

425运用单变量求解测算固定偿还能力下的可贷额度158 

43用表单控件实时计算不同贷款额度和利率区间下的利息支付159 

431表单控件（窗体控件）的工作原理160 

432认识活泼的小伙伴们——常见表单控件160 

433让表单控件的小伙伴和单元格在贷款测算的舞台上一起“嗨”166 

44两个等额，哪个更划算169 

441IPMT函数与PPMT函数169 

442等额本息与等额本金与IPMT函数与PPMT函数的结合运用170 

443用数据条凸显对比各期贷款成本和差异分析172 

444贷款期间遇到利率调整的应对方法173 

445等额本息与等额本金对比计算表的通用性扩展173 

45组合贷款在规划求解下的巧妙设计174 

451资金的时间价值、贴现与PV函数174 

452运用规划求解工具搞定组合贷款的期限设计175 

453运用规划求解工具测算组合贷款的贷款利率设计181 

454运用规划求解工具搞定组合贷款的贷款额度分配183 

46用Excel模板助力多种模式下的公司债券发行186 

461企业债券发行的定价策略和IRR、NPV函数186 

462分期付息发行模式下的溢价发行定价与内在报酬率188 

463分期付息发行模式下的折价发行定价与内在报酬率191 

464一次性还本付息发行模式下的溢价发行定价与内在报酬率192 

465一次还本付息发行模式下的折价发行定价与内在报酬率194 

466用智能目录纵览多种发行模式下的发行定价与内在报酬率196 

47债权转股权（债转股）与股权融资的模型设计198 

471股权融资与债务重组的点滴知识198 

472INDEX函数和MATCH函数198 

473债转股的Excel模板的构建201 

474用“演变”工具完成债转股方案的行权时机推演202 

475股权融资的定价模型设计204 

48与股权相关Excel文档的美化设计、安全加固和发送206 

481股份结构及组织架构图的设计206 

482股份结构及组织架构图的美化和插图Excel文件的“瘦身”210 

483用Excel玩截图及股东会议会址地图的抓取212 

484将股权结构表等超过一屏的单元格区域截取为带行号列标的图形213 

485对股东会议的Excel表格的五重保护215 

486用Excel发送PDF/XPS安全邮件220 

CHAPTER05花钱也是一门大学问223 

51非贴现、贴现类投资决策模板的构建224 

511ISNUMBER函数与静态回收期投资决策模板构建224 

512会计收益率投资决策模板的构建226 

513动态回收期投资决策模板构建227 

514净现值法投资决策模板的构建228 

515现值指数法投资决策模板的构建229 

516IRR法投资决策模板的构建230 

517利用二进制约束搞定资金限量条件下的zui优投资组合231 

52投资敏感性分析233 

521对“敏感性”的分析233 

522投资敏感性分析的要素235 

523REPT与REPLACE(B)、SUBSTITUTE函数的悲喜剧236 

524投资敏感性分析模板的构建与ROW(1:r)魔术237 

525投资敏感三要素的一维模拟运算242 

526用“雷达”快速扫描投资三要素的敏感性247 

527投资敏感三要素的敏感临界点测算250 

53用VBA代码来拓宽投资渠道252 

531借由“一行代码”闯入VBA的殿堂253 

532保存一个带有VBA代码的Excel文件254 

533VBA语言的三种算法结构、调用Excel公式与录制宏257 

534设计带帮助的VBA自定义函数和过程261 

535让公式无所遁形的自定义追踪函数——WhoseCT函数264 

536使用快捷键让WhoseCT函数追踪公式264 

537创建个人加载宏并设置、修改其帮助和快捷键266 

538懒人的Excel公式追踪利器──“Excel公式一键显影软件”268 

54用自定义VBA函数助力投资要素的敏感分析269 

541多因素敏感对NPV的模板设计270 

542利用NPV4ME函数计算NPV271 

543多因素敏感对NPV的综合影响272 

544单因素敏感对NPV的综合影响273 

CHAPTER06资产管理“平衡”术275 

61管理会计的“边际”276 

611那些关于“边际”的管理“闲话”276 

612边际贡献与固定成本的“溢、缺、平”对比277 

62零部件采购、产能利用与产品定价决策277 

621用量固定时的零部件外购、自制决策278 

622用量不确定时的零部件外购、自制决策278 

623无追加成本时新品投产的剩余产能利用279 

624需追加成本时新品投产的剩余产能利用279 

625以成本为导向的产品定价方法280 

626以市场为导向的产品定价方法281 

627量价关系求导的产品定价方法283 

63存货经济订货量基础模型和扩展模型284 

631那些关于“经济”的管理“闲话”284 

632存货的取得与储存的成本闲话284 

633经济订货量基础模型及动态验证286 

634允许缺货的经济订货量模型及动态验证294 

64资产管理盈亏临界点分析模型297 

641资产管理的量、本、利公式推导及其分析297 

642盈亏平衡模型的创建及结果解析298 

CHAPTER07用好家里的大件儿301 

71固定资产管理的基础信息准备302 

711在同一列防止重复输入固定资产类别、状态等302 

712数据校验中的“忽略空值”究竟是个什么鬼304 

72用VBA代码确保固定资产数据输入的快而准305 

721将动态数组赋值给数据校验中的公式305 

722设定的AciveX组合框引用基础信息306 

73Excel内置的折旧函数与自定义累计折旧函数308 

731折旧政策与SLN、VDB、DDB和SYD等折旧函数308 

732固定资产折旧的明细建档与累计折旧的depSYD和depDB函数311 

74固定资产自动化管理系统的构建313 

741自动创建固定资产管理卡与多折旧方法逐期比对表313 

742自动生成固定资产折旧与累计折旧汇总报表315 

743利用隔行汇总、公式转数值和快速空行整理折旧明细316 

75固定资产更新决策与模型318 

751新旧固定资产更新决策因素的分析318 

752搭建固定资产更新模型决策新资产是否投资319 

CHAPTER08集团财务的报表自动汇总分析难题323 

81报表公式设置及表间公式校验324 

811资产负债表报表原理及公式讲解324 

812利润表及利润分配表报表原理及公式讲解326 

813现金流量表报表原理及公式讲解328 

82利用代码实现下属机构的空白报表自动化下发332 

821对下属分支机构整体规划332 

822设计自动下发空白报表的VBA代码334 

823下属分支机构填报报表与公式、数字混合列的清除335 

824下属分支机构报表下发后的收回337 

83会计报表自动（实时）汇总系统的打造338 

831集团上报报表汇总的要求338 

832多个报表汇总的解决方案分析338 

833动态、可追溯的自动报表汇总系统设计339 

834自动报表汇总系统的汇总测试342 

835自动报表汇总系统的修改与汇总数据清除344 

836自动报表汇总系统的数据备份345 

84会计报表财务分析指标及自动化的实施346 

841以ROE为核心的财务分析的方法346 

842七大类财务分析指标的财务计算347 

843利用自定义过程构造财务分析模型352 

CHAPTER09全面预算管理355 

91全面预算管理漫谈356 

911管理理念贯穿全程的全面预算356 

912全面预算的分类和编制思想357 

92管理会计对全面预算的全过程管控358 

921数字汉字混杂的字串直接相乘的业绩预算358 

922利用更灵活、快捷的浮动筛选工具——切片器透视收入结构360 

923跟随可视化神器PowerMap行走华夏——收入预估分布364 

924成本三件套——产品生产量与原材料采购量预算367 

925成本三件套——产品人工配比与工时、计件工资预算369 

926成本三件套——直接、间接制造费用的预算370 

927产品成本在期末产品与销售成本中的分配371 

928“料、工、费”结构中的多层圆环显示371 

929用TEXTJOIN函数拼接圆环上的带分隔符的字串373 

9210费用三件套——“营、管、财”预算与复合饼图375 

93全面预算的报表层成果377 

931报表三件套——预算利润表的编制377 

932报表三件套——预算现金流量表的编制378 

933报表三件套——预算资产负债表的编制379 

934全面预算联手报表自动汇总及其成果的应用381