私募股权基金：制度解析与业务实践

图书标准信息

• 作者 高蔚卿、王晓光 著
• 出版社 中国法制出版社
• 出版时间 2017-11
• 版次 1
• ISBN 9787509391020
• 定价 78.00元
• 装帧 平装
• 开本 其他
• 纸张 胶版纸
• 页数 373页
• 字数 361千字

【内容简介】

本书分为三篇，共九章、五个专题。

 

基础篇讨论私募股权基金，特别是有限合伙制私募股权基金的制度框架和监管框架。

 

实践篇基本按照“募、投、管、退”的顺序介绍私募股权基金的业务模式、业务规范，以及实践中的典型问题。

 

专题篇解读私募股权基金的重要法律文件，以及在会计处理、税务处理方面面临的突出问题。

 

【作者简介】

高蔚卿，现任启迪科技服务集团副总裁。山东淄博人，中国人民大学法学博士、企业管理学博士后。长期从事法律和企业管理的研究和实践工作，代表性论著包括《企业竞争战略：企业资源与竞争阶段的匹配》、“长期合同问题研究”、“论股东在公司治理中的地位”等。中国人民大学商学院MBA企业专家，北京交通大学法学院、首都师范大学政法学院客座教授，北京仲裁委员会仲裁员。

 

王晓光，宁夏银川人，西北工业大学工学学士，北京大学法学学士，中国政法大学法学硕士，先后在律师事务所、中央企业及投资机构等从事法律实务工作，在企业法律风险管理、投资并购等领域具有丰富的实践经验。

 

【目录】

上篇　基础篇

 

第一章  私募股权投资基金：概念、发展和展望 / 002

 

第一节    概念澄清与基金分类 / 006

 

第二节    美国私募股权基金的发展历程和监管特色 / 021

 

第三节    我国私募股权基金发展的背景、特点、展望 / 029

 

第二章  私募股权基金的组织形式：投资人与管理人的博弈 / 036

 

第一节    公司制基金、契约型基金和有限合伙制基金 / 040

 

第二节    合伙人：主体资格、责任形式与行为规范 / 051

 

第三节    有限合伙人与普通合伙人的博弈 / 059

 

第三章  国有企业作为合伙人：政策初衷与实践效果 / 068

 

第一节    国有企业能不能作为普通合伙人？ / 072

 

第二节    国有股东的转持义务及其豁免 / 080

 

第三节    “国控基金”与非“国控基金” / 090

 

第四章  监管框架：历史、现状与趋势 / 100

 

第一节    监管体系的变迁及其特点 / 104

 

第二节    多角度的VC基金扶持政策 / 108

 

第三节    规范PE基金的重要制度和政策措施 / 114

 

第四节    外资基金的分类监管框架 / 120

 

第五节    监督与自律并重的监管思路及其挑战 / 125

 

中篇　实践篇

 

第五章  资金募集：渠道、路径与合规管理 / 134

 

第一节    以金融机构为主的传统募资渠道 / 138

 

第二节    新型募资渠道的发展和问题 / 152

 

第三节    资金募集的制度约束和行为规范 / 158

 

第六章  基金财产：财产份额的形成、流转与基金结构化 / 170

 

第一节    合伙人出资的形式、瑕疵和责任 / 175

 

第二节    财产份额的转让、出质和继承 / 186

 

第三节    退伙与合伙债务承担 / 191

 

第四节    基金的结构化及其边界 / 195

 

第七章  对外投资：估值、投资路径与政策环境 / 206

 

第一节    选择恰当的估值方法 / 210

 

第二节    新三板公司股权投资的关键控制环节 / 218

 

第三节    PRE-IPO项目股权投资需要关注的重点事项 / 224

 

第四节    上市公司定向增发中的穿透核查与保底承诺 / 237

 

第八章  决策机制与分配机制：模式、原则与创新 / 244

 

第一节    以投资决策委员会为中心的内部治理和决策机制 / 248

 

第二节    管理费之争 / 258

 

第三节    复杂的收益分配 / 264

 

第九章  投后管理与退出：问题、策略与途径 / 272

 

第一节    投后管理为什么重要？ / 276

 

第二节    找到恰当的退出路径 / 283

 

下篇　专题篇

 

专题一　合伙协议：法律地位和重点条款 / 296

 

专题二　单边协议：妥协还是创新？ / 312

 

专题三　投资协议：特殊权利安排与对赌条款 / 324

 

专题四　会计处理：核算依据、特殊事项与合并报表 / 342

 

专题五　税务问题：以基金不同纳税主体为视角 / 352

 

参考文献 / 366