迪博内部控制与风险管理系列丛书：行政事业单位内部控制实务操作指南

图书标准信息

• 作者 王斌、张庆龙 著
• 出版社 中国电力出版社
• 出版时间 2014-09
• 版次 1
• ISBN 9787512363878
• 定价 59.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 348页
• 字数 338千字
• 丛书 迪博内部控制与风险管理系列丛书

【内容简介】

《迪博内部控制与风险管理系列丛书行政事业单位内部控制实务操作指南》是在充分理解《行政事业单位内部控制规范（试行）》及相关法律法规的基础上，融合迪博多年来在内部控制与风险管理领域所累积的先进理论和实践经验，结合行政事业单位的业务特点编撰而成的。本书内容丰富，实用性强，旨在为行政事业单位人员实施内部控制规范提供一套切实可行的操作指南。本书适用于内部控制监管机构的相关人士，行政事业单位领导、内部控制规范实施部门及人员，单位内部审计人员，各级审计监察机关的相关人士，注册会计师以及对行政事业单位内部控制感兴趣的朋友阅读。

【作者简介】

迪博内部控制与风险管理系列丛书

【目录】

序
前言
第1章行政事业单位内部控制规范概述1
第1节行政事业单位内部控制的内涵1
第2节行政事业单位内部控制的理念和框架4
第3节行政事业单位内部控制设计9
第4节行政事业单位内部控制的方法20
第2章行政事业单位风险评估25
第1节行政事业单位风险评估概述25
第2节行政事业单位风险评估的基本程序27
第3节行政事业单位风险评估的关注要点45
第3章行政事业单位单位层面内部控制设计53
第1节组织机构内部控制设计53
第2节议事决策内部控制设计65
第3节关键岗位内部控制设计72
第4节关键岗位人员内部控制设计81
第5节会计系统内部控制设计88
第6节信息系统内部控制设计100
第4章行政事业单位业务层面内部控制设计112
第1节预算业务内部控制设计112
第2节收支业务内部控制设计134
第3节政府采购内部控制设计166
第4节资产管理内部控制设计201
第5节建设项目内部控制设计238
第6节合同管理内部控制设计266
第5章行政事业单位内部控制评价与监督281
第1节行政事业单位内部控制的内部监督281
第2节行政事业单位内部控制的自我评价285
第3节行政事业单位内部控制的外部监督297
第6章行政事业单位内部控制信息化301
第1节行政事业单位内部控制信息化概述301
第2节行政事业单位内部控制信息化建设规划303
第3节行政事业单位内部控制管理信息系统的主要功能307
第4节行政事业单位内部控制管理信息系统的应用321
附录行政事业单位内部控制规范（试行）324
参考文献337