新三板挂牌上市、资本运作实务及经典案例分析

图书标准信息

• 作者 崔扬、段逸超、刘鹏 著
• 出版社 中国法制出版社
• 出版时间 2016-09
• 版次 1
• ISBN 9787509375440
• 定价 58.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 328页
• 字数 300千字

【内容简介】

　　本书主要从新三板的挂牌、上市以及上市后的资本运作等角度，分析了我国目前中小企业发展和新三板市场的状况，以及挂牌、上市等流程的具体实践操作。它的最大特点是将新三板理论和实务相结合，给读者充分展示新三板运作的整体流程，让读者既能吸取理论知识，又能熟悉实务操作流程。

【作者简介】

　　刘鹏，全球资本律师联盟主席中国中小企业投融资服务协会会长上海代方股权投资管理有限公司董事长上海众形科技股份有限公司总经理OTC场外市场专家律师上海汇茂律师事务所主任

【目录】

第一章 成长型企业融资现状及发展00

第一节 国内成长型企业自身存在的主要问题00

一、国内成长型企业自身存在的主要问题00

二、成长型企业融资难、融资贵、融资渠道单一00

三、成长型企业面临的新压力0

第二节我国成长型企业主要融资模式0

一、我国成长型企业股权融资模式0

二、我国成长型企业债权融资模式0

三、我国成长型企业融资租赁模式0

四、我国成长型企业股权质押融资模式0

五、我国成长型企业其他融资模式0

第三节我国中小成长型企业融资趋势0

一、中小成长型企业融资趋势之多元化0

二、中小成长型企业融资趋势之规范化0

三、中小成长型企业融资趋势之便捷化0

四、中小成长型企业融资趋势之理性化0

第二章 新三板的历史沿革和发展现状0

第一节 新三板的历史沿革0

一、STAQ和NET系统简介0

二、证券公司代办股份转让系统0

三、中关村科技园区代办股份转让系统0

四、全国中小企业股份转让系统0

五、扩容后的新三板0

第二节新三板的发展现状0

一、新三板的全国性0

二、新三板的创新性0

三、新三板的前瞻性0

四、新三板的发展性0

第三章 新三板市场在外市场的地位和比较0

第一节 我国的场外交易市场概述0

一、场外交易市场的特点0

二、场外交易市场的比较0

第二节我国场外市场之间的比较0

一、新三板和区域性股权交易市场的交易制度比较0

二、新三板和区域性股权交易市场的规则体系比较0

三、新三板和区域性股权交易市场的融资能力比较0

四、新三板和区域性股权交易市场的发展前景比较0

第三节 新三板和纳斯达克的比较0

一、发展轨迹比较0

二、市场地位比较0

三、做市商制度比较0

四、交易制度比较0

五、规则体系比较0

第四章 新三板挂牌的影响与风险0

第一节 利用新三板市场融资的显性收益0

一、拓宽融资渠道0

二、实现市场公平定价0

三、提供转板通道0

四、享受政策优惠0

五、便于股份转让0

第二节 利用新三板市场融资的隐性收益0

一、完善公司治理结构0

二、构建可持续发展道路0

三、提升企业形象和品牌0

四、有利于转板上市0

第三节 利用新三板挂牌的风险0

一、系统性风险0

二、非系统性风险0

三、运营成本增加0

四、协调一致的难度加大0

五、控制权之争0

第五章 新三板进场前工作0

第一节 企业挂牌新三板的主要条件0

一、新三板挂牌的基本条件0

二、新三板挂牌基本条件的解读0

第二节律师事务所进场工作

一、尽职调查的意义

二、尽职调查的内容

三、尽职调查完成后的律师工作

第三节公司治理结构的规范

一、公司治理结构规范的意义

二、规范股东大会、董事会和监事会治理

三、约束与激励

四、控制关联交易

五、规范控股股东与公司的关系

六、与利益相关者的关系协调

第四节公司发展战略的制定和梳理

一、上市公司需要一个资本市场能够看懂的战略规划

二、 上市公司需要一个资本市场愿意接受的战略规划

三、 上市公司需要建立正确的市值管理思维认识

第五节公司财务制度的规范和调整

一、财务独立

二、内部控制的设计和执行

三、《企业会计准则》的适用

四、选用会计政策和会计估计

五、基准日资产、负债的真实性和完整性

六、非货币出资的权属不清

七、非货币出资的估价不实

八、抽逃出资和关联方占用公司资金、资产或资源

九、股东占用企业资金

十、相互出资、循环出资

十一、资产的入账价值与后续核算

十二、资产的法律手续存在瑕疵

十三、收入确认不符合会计准则的要求

十四、成本的归集、分配与结转

十五、账外业务

第六章新三板上市公司资本运作智慧系统

第一节定向增发再融资的必要性

第二节定向增发的主要模式

一、挂牌同时可以进行定向发行

二、小额融资豁免

三、储价发行

第三节定向增发的基本流程

一、决议

二、发行与认购

三、验资

四、提交文件

五、材料审查

六、出具股份登记函

七、披露相关公告并办理股份登记

八、公开转让

第四节定向增发的风险和收益

一、定向增发面临的风险

二、定向增发的收益

第七章新三板市场转板上市

第一节新三板市场转板制度现状

第二节新三板挂牌企业转板上市的意义

第三节新三板挂牌企业转板上市的风险

第四节转板上市的条件和流程

一、通过IPO转板上市

二、通过被收购“借道”上市

三、“借壳”上市公司实现上市

四、直接“对接”创业板/主板

第五节国外或地区转板制度经验借鉴

一、美国纳斯达克

二、我国台湾地区柜台市场(OTC)

三、日本加斯达克

第八章新三板融资案例

案例一：北京蓝山科技股份有限公司新三板挂牌分析

一、公司概况

二、挂牌前公司股本演变情况

三、新三板挂牌前后财务分析

四、案例总结

案例二：北京速原中天科技股份公司增资分析

一、公司概况

二、挂牌前公司股本演变情况

三、新三板挂牌前后财务分析

四、公司增资前后财务分析

五、案例总结

案例三：北京东土科技股份有限公司转板分析

一、公司概况

二、挂牌前公司股本演变情况

三、新三板挂牌前后财务分析

四、公司转板创业板前后财务分析

五、公司股份变动情况及分析

六、案例总结

附录一：

中华人民共和国证券法

(2014年8月31日)

国务院关于全国中小企业股份转让系统有关问题的决定

(2013年12月13日)

全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法

(2013年1月31日)

关于全国中小企业股份转让系统业务规则涉及新修订《公司法》相关条文适用和挂牌准入

(2014年4月14日)

全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)

(2013年12月30日)

全国中小企业股份转让系统股票挂牌条件适用基本标准指引(试行)

(2013年6月17日)

全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定(试行)

(2013年2月8日)

全国中小企业股份转让系统主办券商管理细则 (试行)

(2013年2月8日)

全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则 (试行)

(2013年2月8日)

全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则(试行)

(2013年12月30日)

附录二：

新三板尽职调查实用网站汇总