中国银行间市场固定收益产品交易实务

图书标准信息

• 作者 谢多、冯光华 编
• 出版社 中国金融出版社
• 出版时间 2015-04
• 版次 1
• ISBN 9787504972866
• 定价 45.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 313页
• 字数 360千字
• 正文语种 简体中文
• 原版书名 Trading Practice of China Interbank Market Fixed Income Products

【内容简介】

　　银行间市场近年发生了翻天覆地的变化，产品日渐丰富、制度不断健全，然而作为一个面向机构投资者的专业市场，它并不像股票市场那样为人熟知。目前，全面介绍银行间市场的资料并不多，有志于从事银行间市场业务的投资者和社会公众虽然对银行间市场有非常浓厚的兴趣，但是囿于渠道有限而无法全面了解深入市场情况。甚至一些早已参与进来的投资者，其对于银行间市场的认识仍停留于几年前。鉴于此，出版一本对银行间市场的相关情况和知识进行系统性梳理和介绍的书籍就显得尤为重要。
　　本书立足于银行间市场并兼顾整个债券市场，全面介绍了相关的制度体系、市场架构、运行机制、产品种类、交易与定价、会计与税收、投资风险管理等各个方面，既有偏于宏观的市场发展沿革与现状介绍，又有微观的投资相关的前中后台处理，能够让读者多角度、全面地认识银行间市场，同时对实务操作又有较强的指导意义。希望本书能对读者有所裨益。

【目录】

第一章固定收益市场概述
第一节固定收益产品的定义及种类
一、货币市场交易工具
二、债券
三、固定收益衍生品
四、其他固定收益产品
第二节固定收益市场的分类
一、货币市场和资本市场
二、一级市场和二级市场
三、场外市场和场内市场
第三节固定收益市场的发展与功能
一、国际固定收益市场发展历程
二、国内固定收益市场发展历程
三、固定收益市场的功能

第二章固定收益市场组织架构及运行机制
第一节固定收益市场组织架构
一、交易主体
二、交易平台
三、清算、结算平台
四、其他中介服务机构
第二节固定收益市场运行机制
一、固定收益市场交易机制
二、清算和结算机制
三、我国与欧美国家债券市场对比

第三章固定收益产品市场监管
第一节国际固定收益产品市场监管框架
一、美国监管框架
二、英国监管框架
三、日本监管框架
四、国际固定收益市场监管经验
第二节我国固定收益产品市场监管框架
一、我国债券市场监管框架的演变
二、我国债券市场监管框架现状
第三节我国债券市场监管改革的若干认识及改革方向
一、对我国债券市场管理体制改革的认识
二、我国债券市场监管框架的改革方向

第四章我国债券市场发展现状及展望
第一节我国债券市场发展现状
一、我国债券市场发展概况
二、我国信用债市场发展概况
三、近年我国债券市场的主要创新
四、我国债券市场的制度和基础设施建设
五、我国债券市场发展的主要特点
六、我国债券市场快速发展的经验
第二节我国债券市场发展面临形势及展望
一、我国债券市场“十二五”时期面临新形势
二、我国债券市场发展面临的制约因素
三、我国债券市场发展的展望

第五章固定收益产品交易
第一节现券交易
一、市场准入与有关管理规定
二、交易方式
三、前中后台交易流程
第二节同业拆借及回购交易
一、市场准入与有关管理规定
二、交易方式
三、前中后台交易流程
四、限额及期限管理规定
第三节衍生产品交易
一、市场准入及有关规定
二、交易方式
三、前中后台交易流程
第四节其他产品交易
一、资产支持证券交易
二、债券借贷

第六章固定收益产品的定价与估值
第一节固定收益产品定价
一、固定收益产品定价的基本概念和原理
二、现券定价
三、回购协议定价
四、衍生品定价
第二节固定收益产品估值
一、国内固定收益产品估值的意义及其产生
二、固定收益产品收益率的估值方法
三、固定收益产品估值基本工具小结
四、固定收益产品估值的应用

第七章固定收益产品的会计与税收处理
第一节四分类产品的会计处理
一、交易性金融资产
二、持有至到期投资
三、应收款项
四、可供出售金融资产
五、金融资产重分类
第二节具体业务类型的会计处理
一、同业拆借
二、存放同业
三、质押式回购
四、买断式回购
五、远期交易
六、利率互换
七、债券借贷
八、可转换债券
第三节固定收益产品的税收处理
一、所得税
二、营业税
三、所得税暂时性差异
第四节会计与税收处理综合案例

第八章固定收益产品策略
第一节投资户与交易户
一、交易户
二、投资户
三、小结
第二节债券产品策略
一、收益率曲线策略
二、信用利差策略
三、杠杆策略
四、替换策略
第三节衍生产品策略
一、债券远期
二、利率互换
三、远期利率协议
第四节债券与衍生品套利策略
一、利率互换与债券套利策略
二、债券远期与债券套利策略
三、信用风险缓释工具与债券套利策略
第五节组合管理策略
一、消极策略
二、积极策略
三、结构化组合策略
四、资金匹配组合管理策略

第九章固定收益产品投资风险管理
第一节固定收益产品风险的类别
一、根据风险类型进行分类
二、根据风险来源进行分类
三、根据风险性质进行分类
四、各类风险相互关系
第二节固定收益产品风险的识别、计量和监控
一、风险的识别
二、固定收益产品风险的计量指标
三、固定收益产品组合风险计量方法
四、固定收益产品组合风险计量原则
五、固定收益产品投资风险的监控
第三节固定收益产品经营风险管理的理论与实践
一、固定收益产品投资运作管理架构
二、固定收益产品投资风险管理工具和手段
三、固定收益产品经营需要防范的其他风险
后记