企业内部控制与风险管理实战

冉 湖

北京大学MBA和EMBA教授、中国管理科学研究院学术委员会特约研究员、中国企业风险管理委员会专家、北京大学金融风险课题特聘研究专家、常年从事金融风险管理研究，代表作《互联网+金融的革命》。

鲁威元

中国联塑（02128）集团商业保理公司创始人董事CEO，广东省商业保理协会常务副会长，广东金融学院信用管理系外聘教授，代表作有《场外市场研究》《私募股权投资基金实战指南》等。

黄展雄

广东富星酒店管理有限公司董事长，广东金融学院保理与供应链金融学院副院长，联塑博润基金管理公司董事，杭州贝康健康科技集团有限公司董事。

唐万春

中国联塑集团内控总监，深圳货满运物流信息服务公司总经理。

第1章

从内部牵制到全面风险管理

001

CHAPTER1

1.1 第一阶段：内部牵制 ·003

1.2 第二阶段：内部控制制度 ·004

1.3 第三阶段：内部控制结构 ·007

1.4 第四阶段：内部控制整体框架 ·008

1.5 第五阶段：全面风险管理 ·011

第2章

全面认识内部控制与风险管理

015

CHAPTER2

2.1 什么是风险管理？ ·017

2.2 什么是内部控制？ ·032

2.3 内部控制与风险管理的区别和联系 ·049

第3章

内部控制与风险管理体系的设计

055

CHAPTER3

3.1 内部控制与风险管理体系设计的误区与障碍 ·057

3.2 内部控制与风险管理体系的设计步骤 ·065

3.3 内部控制与风险管理体系的工具 ·081

第４章

财税预警与风险控制

097

CHAPTER4

4.1 财务风险的定义和成因 ·099

4.2 有效识别财务风险预警信号 ·105

4.3 财务风险的控制策略 ·117

4.4 税务风险预警与控制 ·129

第5章

人力资源管理的风险与控制

141

CHAPTER5

5.1 人力资源管理风险 ·143

5.2 人力资源的风险管理策略 ·152

第6章

信息科技管理的风险与控制

187

CHAPTER6

6.1 信息科技风险的重要性 ·189

6.2 信息科技风险管理框架 ·199

第7章

供应链金融的风险与控制

217

CHAPTER7

7.1 什么是供应链金融？ ·219

7.2 供应链金融的融资模式及风险控制 ·224

7.3 供应链金融管理的主要风险及管控措施 ·230

第8章

常见的行业风险与控制

239

CHAPTER8

8.1 房地产行业的风险与管控措施 ·241

8.2 汽车行业的风险与管控措施 ·248

8.3 餐饮行业的风险与管控措施 ·255

8.4 教育培训行业的风险与管控措施 ·263

本书从实务的角度对企业内部控制和风险管理的概念和实践策略做了系统的梳理，并结合实际案例和大量的图表为读者呈现了实务指南。

全书8个章节。第1章从整体上介绍内部控制和风险管理的“前世今生”。第2章更详细地论述了什么是内部控制和风险管理。第3章介绍了企业在内部控制与风险管理中的误区与障碍，又说明了内部控制与风险管理体系的7个设计步骤以及设计工具。第4章以财税为视角，介绍了什么是财务风险，企业如何有效识别财务风险预警信号以及财务风险的控制策略。第5章以人力资源管理为视角，介绍了企业存在哪些人力资源风险以及管理策略。第6章以信息科技管理为视角，介绍了信息科技风险的重要性、信息科技风险的管理框架以及控制措施。第7章以供应链金融为视角，介绍了什么是供应链金融、供应链金融的融资模式、供应链金融的三大风险及风险控制措施。第8章以常见的行业为例介绍了常见的风险及其控制措施，包括房地产行业、汽车行业、餐饮行业、教育培训行业等，为读者提供了行业内部控制与风险管理的范例。