老板的财税谋略

图书标准信息

• 作者 王德荣、赵泽 著
• 出版社 中国市场出版社
• 出版时间 2019-08
• 版次 1
• ISBN 9787509218297
• 定价 78.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 318页

【内容简介】

在长达20多年的税务从业经历以及多年企业管理者咨询培训经历中，本书作者逐渐认识到一家企业想要做好财税风控和税务筹划，关键人物还是企业的老板，如果老板不懂财税，轻则企业破财，重则法人被追责。本书是作者多年实践经验及研究成果的集中展示，以大量真实案例列举了企业财税方面的有益原则及方法，这些原则方法已帮助许多企业成功防范了财税风险，也提供了许多有效合规的税务方案。最后，“作者点醒”是本书一大特色，能帮助你快速了解一些难点要点，旨在为老板们提高效率，节约宝贵时间。

【作者简介】

★王德荣

 

吉林大学法律硕士，注册税务师，拥有律师资格。具有20多年税务从业经验，擅长企业税务合规和节税筹划业务安排。

 

16年税务系统工作经验，6年世界500强企业税务经理经验。现任首善税务师事务所合伙人，兼任十几家公司（包括上市公司）的首席税务顾问。

 

上海高顿财经税务实务讲师，并常年应邀在上海财经大学讲授税收实务课程。

 

 

★赵  泽

 

注册税务师。

 

2009年创办南京七加一财税咨询服务有限公司，为400多家企业提供代理记账服务。

 

江苏汇泽人力资源服务有限公司总经理，立信中联会计师事务所合伙人，兼任多家企业的税务顾问，长期在一线为实体企业处理各种税企纠纷和节税筹划工作。

 

【目录】

第1 篇 企业风险防范的财税谋略

 

Chapter 1 · 经营风险防范的财税谋略 / 003

 

1.1　签名和给钱必须谨慎 / 003

 

1.2　认缴注册资本金不必贪多 / 008

 

1.3　企业资产与家庭财产要分开 / 013

 

1.4　股权代持需有完备的代持协议 / 015

 

1.5　对赌协议要先防失败 / 020

 

1.6　为他人提供担保，是给自己下套 / 023

 

1.7　你认为的正常贷款可能涉及贷款诈骗 / 025

 

1.8　员工的工伤对企业的影响 / 028

 

1.9　对于找上门的好生意要格外小心 / 032

 

1.10　股东有纠纷时要防止被追究侵占公司财产的刑事责任 / 034

 

1.11　企业不注销后果很严重 / 037

 

1.12　投资前应做好尽职调查 / 038

 

1.13　如何跨过并购这个坎 / 041

 

1.14　经营风险的防范 / 043

 

 

 

Chapter 2 · 财务风险防范的财税谋略 / 045

 

2.1　如何远离不当的融资方式 / 045

 

2.2　如何匹配短期借款与长期投资 / 048

 

2.3　如何提前防范被并购方的实际控制人卷款跑路 / 053

 

2.4　一旦陷入财务舞弊你将难以全身而退 / 054

 

2.5　涉外付款需锁定汇率防损失 / 058

 

2.6　如何利用具有强制执行效力的公证债权文书保护自己的利益 / 062

 

2.7　员工社保如何筹划 / 067

 

 

 

第2 篇 企业筹资的财税谋略

 

Chapter 3 · 贷款的财税谋略 / 075

 

3.1　现金是企业的血液 / 075

 

3.2　建立输血的渠道 / 076

 

3.3　企业的筹资策略 / 078

 

 

 

Chapter 4 · 企业房产交易的财税谋略 / 081

 

4.1　企业老板个人利用贷款购房的财务考虑 / 081

 

4.2　企业购房时的财税谋略 / 085

 

4.3　企业购买拍卖房地产时的财税谋略 / 089

 

4.4　旧房及土地转让土地增值税计算方法和步骤总结 / 090

 

4.5　亲属间无偿赠送房屋产权的税收问题 / 098

 

 

 

第3 篇 业务与会计循环中的财税谋略

 

Chapter 5 · 业务合同的财税谋略 / 105

 

5.1　采购合同未约定发票事项与因销售合同导致提前纳税的陷阱 / 105

 

5.2　租赁合同中对税收有直接影响的条款 / 110

 

5.3　把握咨询服务协议“四大关键点”，防虚开发票 / 112

 

5.4　如何签订符合税法要求的手续费（佣金）合同 / 115

 

5.5　企业筹资合同的涉税谋略 / 118

 

5.6　企业关联交易合同的涉税谋略 / 131

 

 

 

Chapter 6 · 发票管理的财税谋略 / 153

 

6.1　发票的风险与防范 / 153

 

6.2　如何把握增值税抵扣的时间节点 / 157

 

6.3　虚开增值税发票给企业和个人带来的风险及防范 / 159

 

 

 

Chapter 7 · 会计做账的财税谋略 / 171

 

7.1　正确理解税会差异 / 171

 

7.2　收入确认中视同销售的常见涉税问题 / 174

 

7.3　不得税前扣除的成本费用要谨慎处理 / 182

 

7.4　费用列支中的常见涉税问题 / 186

 

7.5　税收优惠政策的理解及应用 / 194

 

 

 

Chapter 8 · 纳税申报的财税谋略 / 199

 

8.1　纳税申报过程中多缴税的风险防控 / 199

 

8.2　纳税申报过程中少缴税的风险防控 / 202

 

8.3　享受税收优惠要谨慎 / 204

 

8.4　个人所得税申报中的典型问题 / 208

 

8.5　企业未依法代扣代缴个人所得税的风险 / 220

 

8.6　境外服务和涉外股权转让的税务扣缴事项 / 224

 

8.7　不小心错缴、多缴税款的处理 / 237

 

 

 

Chapter 9 · 税务稽查的财税谋略 / 251

 

9.1　如何应对税务稽查 / 251

 

9.2　偷税与逃避缴纳税款罪的关系 / 264

 

9.3　企业自查补报的税款是否被认定为偷税 / 271

 

9.4　个人所得税稽查案例分析 / 275

 

9.5　对法定代表人或实际控制人银行账户的涉税检查 / 278

 

 

 

Chapter 10 · 涉税诉讼的财税谋略 / 283

 

10.1　涉税诉讼的程序 / 283

 

10.2　涉税诉讼的举证责任 / 285

 

 

 

第4 篇 节税筹划的谋略

 

Chapter 11 · 节税筹划的思路与模式 / 293

 

11.1　你的股权架构可能导致高税负 / 293

 

11.2　什么样的股权架构名义税负相对较低 / 295

 

11.3　什么样的股权架构最灵活且税负较低，方便节税筹划 / 296

 

11.4　节税筹划的思路：合同不能节税，方案才能节税 / 298

 

 

 

Chapter 12 · 个人进行股票和股权转让的节税筹划 / 299

 

12.1　个人减持上市公司股票的节税筹划 / 299

 

12.2　个人进行股权转让的节税筹划 / 301

 

 

 

Chapter 13 · 合伙企业进行股权转让的节税筹划 / 303

 

13.1 企业注册地的重要性 / 303

 

13.2 相关税收政策 / 306

 

 

 

Chapter 14 · 有限公司进行股权和股票转让的节税筹划 / 307

 

 

 

Chapter 15 · 设立合伙企业和个人独资企业的节税筹划 / 311

 

15.1　设立技术中心，将技术业务剥离的节税筹划 / 312

 

15.2　设立合伙企业和个人独资企业的节税筹划思路 / 315

 

15.3　房地产企业的节税筹划思路 / 315