《企业内部控制基本规范》合规实务指南（第2版）

图书标准信息

• 作者 梁晟耀 著
• 出版社 电子工业出版社
• 出版时间 2013-07
• 版次 2
• ISBN 9787121206009
• 定价 56.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 352页
• 字数 279千字
• 正文语种 简体中文

【内容简介】

　　《<企业内部控制基本规范>合规实务指南（第2版）》以该规范为指导，借鉴国内外企业成熟的内部控制实践经验，针对我国企业在内部控制方面普遍存在的问题，提出了一套完整、科学的《企业内部控制基本规范》合规解决方案。本次修订根据最新出台的相关政策，更新了大量的案例和数据，旨在帮助中国企业管理层建立健全企业内部控制体系，提高企业的风险管理水平，同时最大程度地减少合规成本。

【作者简介】

　　梁晟耀，CPA，曾在海外上市公司从事内审、内控与风险.管.理.工作，有多年美国上市公司萨班斯(SOX404)合规工作经验。2006年创办国内唯一专注于内部控制与全面风险.管.理.的网站，与业内同行有广泛的交流。曾为多家知名公司提供内控、内审与风险.管.理.培训。现担任一家美国纳斯达克上市公司内审与内控负责人。

【目录】

第1章《企业内部控制基本规范》解读
1.1美国内部控制理论和实践的发展
1.2中国内部控制理论和实践的发展
1.3内部控制的规定及相关人员的责任

第2章风险评估
2.1风险概述
2.2风险评估的一般程序

第3章合规范围
3.1自上而下基于风险的方法
3.2范围界定的步骤

第4章内部控制体系建设
4.1内部控制体系建设概述
4.2公司层面内部控制建设
4.3IT一般控制建设
4.4业务层面内部控制建设
4.5IT应用控制建设

第5章内部控制执行与维护
5.1内部控制执行
5.2内部控制维护

第6章内部控制评价
6.1内部控制测试
6.2缺陷评估
6.3评价报告

附录A内控体系建设100问
附录B香港《企业管治常规守则》摘录
附录C美国萨班斯法案（SOX）摘录