财富管理（经济管理类课程教材·金融系列）

中国财富管理的理论和实践在过去十几年里都发生了翻天覆地的变化，学习和研究财富管理是当前中国经济发展新时期的要求,也是响应共同富裕这一重要政策的具体措施。本书从个人与家庭两个角度，介绍了财富管理发展的金融环境与金融基础原理，并深入讲解了财富管理目标规划与报表编制、生命周期与人力资本管理、非寿险保险规划、投资组合管理、税收规划等内容。

中国财富管理的理论和实践在过去十几年里都发生了翻天覆地的变化，学习和研究财富管理是当前中国经济发展新时期的要求,也是响应共同富裕这一重要政策的具体措施。本书从个人与家庭两个角度，介绍了财富管理发展的金融环境与金融基础原理，并深入讲解了财富管理目标规划与报表编制、生命周期与人力资本管理、非寿险保险规划、投资组合管理、税收规划等内容。

"许荣，中国人民大学财政金融学院教授、博士生导师，特许金融分析师（CFA），中国人民大学杰出学者（首届获聘），同时担任多家公司与公募基金独立董事，并担任国家开发银行特聘专家。研究成果发表于经济学国际期刊Journal of Political Economy以及其他国内外核心学术期刊。

徐星美，中国人民大学中法学院副教授、金融系主任，研究方向为公司财务与资本市场。中国人民大学“双带头人”先锋岗负责人，主持或参加国家社会科学基金及课题多项，在《金融研究》、《会计与财务》（Accounting & Finance）等国内外优秀学术期刊上发表了学术论文数十篇。

张俊岩，中国人民大学财政金融学院副教授、中国保险学会理事、中国人民大学中国保险研究所研究员。主要研究方向为保险法与保险监管、侵权法、责任保险等。

方明浩，中国人民大学经济学院博士后，主要从事资本市场、货币政策、金融运行、保险资金运用等相关的理论与实务研究，在《财贸经济》、《会计与财务》（Accounting & Finance）等国内外优秀学术期刊上发表了学术论文10余篇。"

第1章 财富管理的金融环境概览    001  

节 金融市场简介    001  

【职业素养提升专栏:复利的威力】    005  

第二节 我国的金融中介机构体系    005  

第三节 多层次资本市场和证券类别    009  

第四节 理性人假设与行为金融学    017  

【职业素养提升专栏:理性人假设与投资者真实行为】    022  

第2章 财富管理的金融基础原理    024  

节 金融基础原理一:货币时间价值    024  

第二节 金融基础原理二:多种利率与收益率计算    031  

第三节 金融基础原理三:净现值    036  

第四节 金融基础原理的应用:利用Excel计算住房抵押贷款    037  

第3章 财富管理目标规划与报表编制    041  

节 财富管理目标规划    041  

第二节 财富管理报表的编制原理    043  

第三节 财富管理报表的编制案例    052  

第4章 生命周期与人力资本管理    058  

节 生命周期与人力资本管理的关系    058  

第二节 基于生命周期的人力资本规划    060  

第三节 养老规划    065  

【职业素养提升专栏:警惕养老领域非法集资，谨防“养老”变“坑老"】    069  

第四节 人力资本计算实际运用举例    070 

第5章 现金管理规划    075  

节 财富管理中的流动性需求    075  

第二节 流动性的内涵和资产的流动性排序    078  

第三节 流动性管理案例    081  

第6章 风险管理与人身保险规划    087  

节 医疗险、重疾险及意外伤害险规划    088  

第二节 养老保险规划    092  

第三节 人寿保险规划    095  

第四节 儿童保险规划    100  

第五节 人寿保险规划案例    103  

第7章 财产与责任保险规划    106  

节 财产保险规划概述    106  

第二节 家庭财产保险的具体规划    107  

第三节 机动车辆保险规划    111  

第四节 重视责任风险管理    113  

第8章 投资规划与资产组合管理    116  

节 投资规划及目标收益率    116  

【职业素养提升专栏:资本主义世界经济危机与推动共同富裕】    126  

第二节 资产配置    127  

第三节 资产配置国际分散化:理论与实务    135  

第四节 资产组合管理案例    141  

第9章 投资产品选择:基金与理财产品规划    146  

节 基金投资基础知识    146  

第二节 基金业绩评价    152  

第三节 基金投资策略及交易策略    155  

第四节 银行理财产品投资    160  

第10章 税收规划    167  

节 主要税种简介    167  

第二节 个人所得税扣缴方法与实务    174  

第三节 税收规划实务操作    186  

【职业素养提升专栏:税收规划与偷税漏税的边界在哪里?】   192

参考文献    195

中国财富管理的理论和实践在过去十几年里都发生了翻天覆地的变化，学习和研究财富管理是当前中国经济发展新时期的要求,也是响应共同富裕这一重要政策的具体措施。本书从个人与家庭两个角度，介绍了财富管理发展的金融环境与金融基础原理，并深入讲解了财富管理目标规划与报表编制、生命周期与人力资本管理、非寿险保险规划、投资组合管理、税收规划等内容。

"许荣，中国人民大学财政金融学院教授、博士生导师，特许金融分析师（CFA），中国人民大学杰出学者（首届获聘），同时担任多家公司与公募基金独立董事，并担任国家开发银行特聘专家。研究成果发表于经济学国际期刊Journal of Political Economy以及其他国内外核心学术期刊。

徐星美，中国人民大学中法学院副教授、金融系主任，研究方向为公司财务与资本市场。中国人民大学“双带头人”先锋岗负责人，主持或参加国家社会科学基金及课题多项，在《金融研究》、《会计与财务》（Accounting & Finance）等国内外优秀学术期刊上发表了学术论文数十篇。

张俊岩，中国人民大学财政金融学院副教授、中国保险学会理事、中国人民大学中国保险研究所研究员。主要研究方向为保险法与保险监管、侵权法、责任保险等。

方明浩，中国人民大学经济学院博士后，主要从事资本市场、货币政策、金融运行、保险资金运用等相关的理论与实务研究，在《财贸经济》、《会计与财务》（Accounting & Finance）等国内外优秀学术期刊上发表了学术论文10余篇。"