【现货速发】企业合规总论

企业合规是一个既熟悉又陌生的话题，从国际视角来看，一些欧美国家率先开展了企业合规理论研究以及实践，并取得了积极成效；从国内视角来看，我国在银行业也开展了企业合规制度建构与具体实践，但一直发展缓慢且未引起足够重视。随着我国“一带一路”倡议的深入实施以及关于企业合规的国际规则不断完善，近些年来，我国对企业合规的重视程度、研究深度和实践力度不断加强，尤其是国家层面的大力引导和支持，使得我国企业合规工作步入迅速发展的“快车道”。正是基于理论与实践的双重需求，我们才下定决心来深入研究和探索建构有中国特色的企业合规学科理论体系。

    本书注重运用管理学、法学、社会学等多学科思维和知识，对关涉企业合规这一重大课题的一系列基础理论展开全面、系统、立体的学术理论研究。全书主要分为七章内容，其具体包括：企业合规基础概论、企业合规风险论、企业合规发展论、企业合规制度论、企业合规文化论、企业合规组织论和企业合规措施论。

    章为企业合规基础概论。主要围绕着企业合规基础概论进行深入研究，科学阐释了企业合规基本概念、企业合规主体、企业合规客体、企业合规目标、企业合规管理与企业法务管理、企业合规管理与企业内部控制等一系列涉及企业合规的重要理论问题，为后续企业合规理论研究奠定初步基础。

    第二章为企业合规风险论。主要聚焦企业合规风险的相关基础问题开展相关研究，逐次深入剖析了企业合规风险的基本概念、基本分类、主要特征以及管理流程四个方面的基础性问题。这不仅有助于企业合规理论体系的完善，也有助于企业合规实践的具体展开。

    第三章为企业合规发展论。着重从国际和国内两个视角和两条主线，集中介绍企业合规制度及实践在国际和国内两个场域内各自的发展轨迹与交汇之处，并较为深刻地描述其生成历程的主要特征，从而力图为我国企业合规改革发展提供有益的镜鉴。

    第四章为企业合规制度论。主要阐述了企业合规制度论的具体内容，这是企业合规理论研究的核心之所在。从学理上可将企业合规制度大致分为两大部分，即企业合规管理类制度和企业合规保障类制度。其中，企业合规管理类制度主要包括：企业合规方针制度、企业合规政策制度、企业合规计划制度、企业合规手册制度等；企业合规保障类制度主要包括：企业合规举报制度、企业合规处理制度、企业合规考核制度、企业合规评估制度、企业合规审计制度、企业合规信息管理制度等。

    第五章为企业合规文化论。企业合规文化与企业合规制度是企业合规的两大支柱，本章重点讨论企业合规文化的基本概念、基本特征以及基本功能等基础性问题，并从观念先行、制度保障、全员参与和内外兼修四个主要方面，对于如何建构起现代化的企业合规文化进行了较为详细论证。

    第六章为企业合规组织论。集中研究企业合规组织设置的基本原则、企业专职合规部门的主要模式、企业合规专业人员的职业发展及基本素能、企业合规职责的具体分配等问题，并进一步详细梳理和分析了企业合规部门的内外关系，力争为各类企业建立现代化的企业合规组织提供科学参考。

    第七章为企业合规措施论。企业合规措施是企业开展各项合规工作的基本方式和方法。本章主要围绕着企业合规措施的基本概念、主要分类、适用原则以及程序要求等开展相关研究，详细解读企业合规咨询、企业合规审查、企业合规培训、企业合规宣传、企业合规报告、企业合规调查、企业合规尽职调查等一系列企业合规措施。

    现代企业合规是一项包容性、时效性、科学性均很强的概念体系。随着中国特色社会主义市场经济的不断发展以及我国司法体制的不断完善，企业合规的理论与实践也必将得以进一步发展，为我国企业的发展壮大、走向国际舞台中心提供强大的支撑力、源动力和软实力。

本书紧密结合当前我国企业合规改革的相关工作，注重综合运用法学、管理学、社会学等多学科知识，对关涉企业合规这一重大课题的一系列基础理论展开全面的、系统的研究。本书首先从企业合规的基础理论谈起，科学分析企业合规发展的实际轨迹，继而较为详细地阐释了企业合规风险论、企业合规制度论、企业合规文化论、企业合规组织论和企业合规措施论等主要内容。各章节之间逻辑清晰、环环相扣、论证有力。

张云霄，河南灵宝人，西安电子科技大学企业合规研究中心主任、经济与管理学院客座教授，中国人民公安大学现代侦查技战法研究中心研究员，中国法学会中国反腐败司法研究中心特聘研究员，曾在检察机关和纪检监察机关工作十年，参与《检察官法》《人民检察院组织法》等立法修改工作以及中央巡视巡查工作；代表性著作《监察法学新论》（中国政法大学出版社）、《重析刑事政策问题》（中国社会科学出版社）等，在核心期刊发表学术论文百余篇。

前言001

章企业合规基础概论001

节企业合规概念的基本界定001

第二节企业合规主体008

第三节企业合规客体013

第四节企业合规目标017

第五节企业合规管理与企业法务管理021

第六节企业合规管理与企业内部控制025

第二章 企业合规风险论029

节企业合规风险的基本概念029

第二节企业合规风险的基本分类033

第三节企业合规风险的主要特征039

第四节企业合规风险的管理流程042

第五节 企业合规风险的管理防线052

第三章企业合规发展论055

节国际视角下企业合规发展的历程回顾055

第二节我国视角下企业合规发展的历程回顾064

第四章企业合规制度论088

节企业合规制度的基础理论088

第二节企业合规方针制度090

第三节企业合规政策制度094

第四节企业合规计划制度098

第五节企业合规手册制度104

第六节 企业合规举报制度109

第七节 企业合规处理制度118

第八节 企业合规考核制度122

第九节企业合规评估制度128

第十节企业合规审计制度131

第十一节 企业合规信息管理制度134

第五章 企业合规文化论141

节企业合规文化的基本概念141

第二节企业合规文化的基本特征148

第三节企业合规文化的基本功能152

第四节企业合规文化的建构路径154

第六章企业合规组织论158

节企业合规组织设置的基本原则158

第二节企业专职合规部门设置的主要模式161

第三节 企业合规专业人员的职业发展165

第四节企业合规专业人员的基本素能169

第五节企业合规职责的具体分配174

第六节企业合规部门与企业全体员工之间的关系179

第七节企业合规部门与业务部门之间的关系182

第八节 企业合规部门与内部纪检监察部门之间的关系185

第九节企业合规部门与商业伙伴之间的关系189

第七章企业合规措施论193

节企业合规措施适用的基本原则193

第二节企业合规咨询196

第三节企业合规审查201

第四节 企业合规培训206

第五节 企业合规宣传212

第六节企业合规报告216

第七节 企业合规调查221

第八节企业合规尽职调查227

附录235

商业银行合规风险管理指引235

证券公司合规管理有效性评估指引241

保险公司合规管理办法246

证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法255

合规管理体系指南264

中央企业合规管理指引（试行）295

企业境外经营合规管理指引301

上海市国资委监管企业合规管理指引（试行）308

关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见315

关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）319

涉案企业合规建设、评估和审查办法(试行)325

联合国全球契约十项原则328

合规与银行内部合规部门333

经济合作与发展组织跨国企业准则（节选）343

世界银行集团诚信合规指南（摘要）353

亚太经合组织企业自愿和有效的合规项目之基本要素357

西门子公司的合规管理要素363

巴斯夫集团的员工行为准则（摘要）367

参考文献374

本书紧密结合当前我国企业合规改革的相关工作，注重综合运用法学、管理学、社会学等多学科知识，对关涉企业合规这一重大课题的一系列基础理论展开全面的、系统的研究。本书首先从企业合规的基础理论谈起，科学分析企业合规发展的实际轨迹，继而较为详细地阐释了企业合规风险论、企业合规制度论、企业合规文化论、企业合规组织论和企业合规措施论等主要内容。各章节之间逻辑清晰、环环相扣、论证有力。

张云霄，河南灵宝人，西安电子科技大学企业合规研究中心主任、经济与管理学院客座教授，中国人民公安大学现代侦查技战法研究中心研究员，中国法学会中国反腐败司法研究中心特聘研究员，曾在检察机关和纪检监察机关工作十年，参与《检察官法》《人民检察院组织法》等立法修改工作以及中央巡视巡查工作；代表性著作《监察法学新论》（中国政法大学出版社）、《重析刑事政策问题》（中国社会科学出版社）等，在核心期刊发表学术论文百余篇。