【现货速发】企业刑事合规实务

　　 本书旨在为企业刑事合规提供实务指引。分别从企业刑事合规与律师角色、企业反舞弊调查、企业刑事控告、企业刑事风险识别与评估、企业刑事危机处理、企业刑事合规管理体系的搭建、涉案企业合规整改、企业刑事法律顾问8个具体方面对企业刑事合规相关内容进行梳理。本书作者将重点聚焦在企业刑事合规业务的“怎么办、做什么”等重点问题，书中每一个章节的思维导图、每一个案例的娓娓道来、每一个流程的循循善诱，都是方法的有效指引和方向的有趣导引，都是一种融会贯通的专业指引。

　　谢向英
　　上海博和汉商律师事务所高级合伙人、管委会成员。现任华东政法大学刑事律师实务研究院副院长，法律硕士导师，上海律师协会刑事合规委员会委员，上海破产管理人协会涉刑委员会委员，上海交通大学安泰经管学院EMBA校友会理事。成功办理一系列有社会影响力、重大疑难复杂的刑事案件，帮助企业成功处理一系列刑事控告、刑事合规、刑事危机化解等业务。参与编著《刑事辩护进阶律师实务》。
　　

章　企业刑事合规与律师角色
一、刑事合规业务的概念和特点
　　（一）刑事合规业务的概念
　　（二）刑事合规业务的特点
　　（三）刑事合规业务与刑事辩护业务的区别与联系
二、企业刑事合规业务的主要内容
　　（一）企业反舞弊调查
　　（二）企业刑事控告
　　（三）企业刑事风险识别与评估
　　（四）企业刑事危机应对
　　（五）企业刑事合规管理体系的搭建
　　（六）涉案企业合规整改
　　（七）企业刑事法律顾问
　　（八）其他企业刑事合规业务
三、律师办理企业刑事合规业务的“三个转变”与“三个结合”
　　（一）“三个转变”
　　（二）“三个结合”
第二章　企业反舞弊调查
一、企业反舞弊调查概况
　　（一）企业反舞弊调查的概念和目的
　　（二）企业反舞弊调查的现状
　　（三）企业反舞弊调查的难点
　　（四）律师参与企业反舞弊调查业务的优势
　　（五）律师参与企业反舞弊调查的业务方向
二、企业反舞弊调查的工作原则、方式与流程
　　（一）企业反舞弊调查的工作原则
　　（二）舞弊行为的发现方式
　　（三）反舞弊调查的工作流程
三、典型案例
　　（一）某跨国公司销售团队舞弊案
　　（二）某建筑公司员工串通投标案
第三章　企业刑事控告
一、企业刑事控告概况
　　（一）刑事控告的概念
　　（二）企业刑事控告的目的
二、企业刑事控告需要解决的四个问题
　　（一）管辖问题：去哪里控告？
　　（二）证据问题：如何收集证据？
　　（三）法律问题：说理不清？
　　（四）程序问题：有去无回？
三、律师办理企业刑事控告业务的一般流程
　　（一）接待客户，对案件进行初步判断
　　（二）收集证据，确保控告案件具有完整的证据链
　　（三）向企业出具法律意见书，提供详细解决方案
　　（四）准备控告材料
　　（五）联系有管辖权的公安机关，进行刑事控告
　　（六）跟进案件进展，调整工作进程
　　（七）刑事控告过程中，及时向企业进行汇报
四、典型案例
　　（一）Y公司控告李某合同诈骗案
　　（二）L公司高管陈某职务侵占案
第四章　企业刑事风险识别与评估
一、企业刑事风险概况
　　（一）什么是企业刑事风险
　　（二）企业刑事风险的特点
　　（三）企业常见罪名识别
　　（四）企业家对于刑事风险的常见误区
二、企业刑事风险识别与评估的一般流程
　　（一）企业专项业务刑事风险识别与评估
　　（二）企业整体运行刑事风险识别与评估
三、典型案例
　　（一）银行刑事风险的识别
　　（二）银行刑事犯罪的典型特征
　　（三）重点罪名的分析——违法发放贷款罪
　　（四）关注及控制要点
第五章　企业刑事危机应对
一、企业刑事危机概况
　　（一）企业刑事危机的概念
　　（二）企业刑事危机产生的原因
　　（三）企业刑事危机产生的结果
二、应对刑事危机的一般流程
　　（一）识别企业刑事危机的原因
　　（二）正确应对舆论危机
　　（三）协助企业应对刑事调查
　　（四）迅速介入，开展刑事辩护
　　（五）帮助企业设立刑事危机的预警机制
三、典型案例分析
　　（一）代理商引发的刑事危机
　　（二）非法换汇引发的刑事危机
　　（三）P公司破产和解引发的刑事危机
第六章　企业刑事合规管理体系的搭建
一、企业刑事合规管理体系概况
　　（一）企业刑事合规管理体系的概念和内涵
　　（二）企业刑事合规管理体系搭建的前提条件
　　（三）企业刑事合规管理体系搭建的一般原则
二、搭建企业刑事合规管理体系的主要内容
　　（一）企业刑事合规管理体系搭建的一般原理
　　（二）企业刑事合规管理体系包含的一般内容
　　（三）企业刑事合规管理体系的评估和改进
三、典型案例
　　（一）中兴公司反商业贿赂的合规体系
　　（二）P公司搭建数据安全刑事合规体系
第七章　涉案企业合规整改
一、涉案企业合规整改概况
　　（一）西方国家涉案企业刑事合规制度介绍
　　（二）我国涉案企业合规制度的演变
二、涉案企业合规整改的具体内容
　　（一）涉案企业合规整改所依照的规章制度
　　（二）涉案企业合规整改的具体内容
三、典型案例分析——从人民检察院典型案例看涉案企业合规
　　（一）人民检察院典型案例的作用
　　（二）人民检察院三批典型案例概况
　　（三）批典型案例的分析
　　（四）第二批典型案例的分析
　　（五）第三批典型案例的分析
　　（六）三批典型案例的差异
四、律师如何参与涉案企业合规业务
　　（一）作为涉案企业的辩护律师
　　（二）作为涉案企业的刑事合规律师
　　（三）作为第三方监督评估专家
第八章　企业刑事法律顾问
一、企业刑事法律顾问概况
　　（一）什么是企业刑事法律顾问
　　（二）为什么企业需要刑事法律顾问
　　（三）企业选择刑事法律顾问的角度
二、刑事法律顾问的工作原则、内容与流程
　　（一）刑事法律顾问的工作原则
　　（二）刑事法律顾问的主要服务内容
　　（三）刑事法律顾问的工作流程
三、典型案例
　　（一）服务内容
　　（二）服务方式
　　（三）具体事务
后　记

　　 本书旨在为企业刑事合规提供实务指引。分别从企业刑事合规与律师角色、企业反舞弊调查、企业刑事控告、企业刑事风险识别与评估、企业刑事危机处理、企业刑事合规管理体系的搭建、涉案企业合规整改、企业刑事法律顾问8个具体方面对企业刑事合规相关内容进行梳理。本书作者将重点聚焦在企业刑事合规业务的“怎么办、做什么”等重点问题，书中每一个章节的思维导图、每一个案例的娓娓道来、每一个流程的循循善诱，都是方法的有效指引和方向的有趣导引，都是一种融会贯通的专业指引。

　　谢向英
　　上海博和汉商律师事务所高级合伙人、管委会成员。现任华东政法大学刑事律师实务研究院副院长，法律硕士导师，上海律师协会刑事合规委员会委员，上海破产管理人协会涉刑委员会委员，上海交通大学安泰经管学院EMBA校友会理事。成功办理一系列有社会影响力、重大疑难复杂的刑事案件，帮助企业成功处理一系列刑事控告、刑事合规、刑事危机化解等业务。参与编著《刑事辩护进阶律师实务》。
　　

　　序　一
　　法学界和律师界关注企业刑事合规有些年头了。近年来，以北京大学法学院陈瑞华教授为代表的多位学者致力于从理论和构架等层面系统研究中国企业刑事合规问题，出版或发表了一批高质量的学术专著或论文。律师界关注刑事合规从时间线上看或许更早一些。2013年在上海召开的第四届博和法律论坛就以“企业刑事法律风险防控”为主题，邀请了著名刑法学家苏惠渔先生、刘桂明先生以及企业家、律师共聚一堂进行探讨，会上还举行了博和刑事法律服务中心编写的《企业常见刑事法律防控操作指引》的首发式。其后，不少律师事务所举办的各种论坛也把主题设定为企业刑事合规，吸引了包括法官、检察官在内的法律人踊跃参与。2021年4月，人民检察院联合中华全国工商业联合会等13个部门开展了涉案企业刑事合规改革，由此拉开了企业刑事合规从理论探讨到司法实践的大幕。可以说，正是学者、律师和司法人员的共同参与、推动，涉案企业刑事合规改革作为企业刑事合规的重要部分才得以落地生根。
　　第十二届博和法律论坛于2021年11月在上海成功举办，论坛主题仍延续了企业刑事合规。该届论坛主题为“探索、借鉴、展望——企业刑事合规的理想构型与中国路径”。关于为何要关注企业刑事合规，我在代表论坛主办方的欢迎致辞中讲了这样一段话，引用在此：刑事合规是近几年刑法学术界与刑事实务界的热议话题。2018年以来，企业合规建设逐渐引起我国经济领域从上到下的高度关注,而刑事合规作为企业合规中为基础、难把握的一环，更是成为我国民营经济在应对全球化挑战与实现高质量发展进程中必须特别重点关注的问题。目前，刑事合规制度在我国刚刚落地，仍处于“摸着石头过河”的阶段;因此，如何推进合规理念与我国刑事司法理念的有机融合，如何吸收借鉴域外的制度设计与运行方式，如何对我国目前的刑事合规制度优化改革，如何准确定位律师在刑事合规制度中的角色作用，等等，都值得我们法律职业共同体去探索、去思考。
　　谢向英是一位优秀的青年刑事律师，系我所在的上海博和汉商律师事务所的高级合伙人，同时也担任上海市律师协会刑事合规专业委员会的委员。除了在刑事辩护领域努力耕耘外，他也在持续研究刑事合规问题，不仅发表了多篇论文，还创设了“刑事合规观察”微信公众号，向业内外及时传递涉刑事合规资讯、理论研究和实务操作讯息。特别是谢向英律师的这部《企业刑事合规实务》新著，不仅弥补了《企业常见刑事法律防控操作指引》没有进一步深化、升华的缺憾，而且填补了新时期一线律师撰写涉企业刑事合规专著的空白，值得鼓励和祝贺。
　　我一直认为律师要具备说、写、做的能力。其中，“写”能考验律师的基本功。“写”，既是一种表达，也是一种思考；既是一种门面，也是一种内在；既是一种欣赏，也是一种认可；既是一种积累，也是一种传承。写得性情，写得平和，写得通透，写得练达,自我提升，当事人满意，裁判者肯定，抑或还有受众拥趸，达到此等境界，一位律师离成功也就不远了。因此，希望每一位年轻律师都能勤思考、勤写作，出具的每一份律师函、每一份代理词、每一份辩护词，凝聚天理、人情、国法，找不出毛病，挑不出瑕疵，展现新时期中国律师的风采。
　　后，希望谢向英律师的这本书能为律师同行、企业家朋友提供有价值、有意义的参考。
　　林东品
　　上海博和汉商律师事务所主任，上海市律师协会副会长，
　　中华全国律师协会刑事专业委员会副主任，
　　全国优秀律师，第四届东方大律师，一级律师
　　序二：刑事合规是一阵风还是一条路？
　　近几年，有一个词语摆在我们面前，我们既不能无动于衷，也不能司空见惯，更不能熟视无睹。
　　这个词就是“刑事合规”。这既不是一个简单的词语，也不是一个简单的问题，更不是一个简单的话题，而是一个非常重要的主题。
　　那么，到底什么是刑事合规？究竟为什么要刑事合规？
　　现在，展现在各位面前的这部新书给了我们明确而正确的答案。
　　大学同宿舍同学、上海博和汉商律师事务所主任林东品（现兼任上海市律师协会副会长）打来电话说，他们所的合伙人谢向英近推出了一部有关企业刑事合规的新作，请我为其写个序支持、鼓励一下。
　　我很理解并赞成老同学无论是作为律协领导还是作为律所主任对年轻人的厚爱。其实，我对博和汉商所这位新一代合伙人谢向英律师同样也很了解。每年年底参加“博和刑事法律论坛”，我都能听到谢向英律师的精彩演讲。这是一位很帅气、很有才、很有成就的“80后”律师，无论是业务水平还是管理能力，都值得重点看好和期待。听林东品主任说，新书内容是有关刑事合规的研究，我也正好想认真学习一下。此前，我曾经得到过陈瑞华教授赠阅的《企业合规基本理论》，受益匪浅。
　　在陈瑞华教授的论著中有这样一段论述让我印象深刻：为什么律师不把法律服务的阶段提前到立案之前呢?为什么企业不早点意识到自己的法律风险，进行体检式的风险防控工作呢？尤其是一些企业在受到行政监管部门的执法调查过程中，为什么不及时诊断自己商业模式、经营方式的法律风险，并尽早采取行动来避免它呢？为什么不能让一个接受执法调查的企业实现在行政执法环节的“软着陆”，而将案件阻止在刑事立案的大门之外呢？为此，陈瑞华教授提出，律师应当将刑事辩护的服务前置，从审判阶段提前到审判前阶段，然后再提前到刑事立案之前，直至提前到行政执法调查环节，这就使律师的刑事业务从原来的注重治疗式的辩护服务，扩展为注重体检式的刑事法律风险防控。考虑到有学者和律师提出了“企业合规”的概念，而这一概念也强调企业的法律风险防控，陈瑞华教授认为，我们可以将刑事律师所做的防控法律风险的业务称为“刑事合规”。
　　作者谢向英律师这本书的写作与研究，所做的就是“刑事合规”从理论到实践、从认识到操作、从业务到指引这件事，也就是我们律师如何拓展刑事法律服务、怎样提升刑事法律服务水平。简而言之，就是作为律师如何面对刑事合规业务的发展、怎样应对刑事合规业务的变化。
　　通过阅读，我认为本书已经达到了这个要求，实现了这个目标。在我看来，这既是一部通俗易懂的入门之作，又是一部深入浅出的入题之作，更是一部融会贯通的入行之作。
　　从常识来看，这是一部通俗易懂的入门之作。近年来，企业合规正受到越来越多的关注，越来越多的律师也开始涉足或转型合规业务，同时各大律所也纷纷成立专事企业合规的业务团队，以求在一片蓝海中抢先布局。但是，究竟应该如何理解企业合规、怎样进入企业合规之门，却是见仁见智。为此，本书作者首先提出刑事合规业务与传统的刑事辩护业务有较多的区别，律师在开展企业刑事合规业务时，应做到“转变思路、转变角色、转变工作方式”三个转变和“结合企业治理模式与商业思维、结合刑事诉讼的经验、结合非诉律师的工作习惯”三个结合。于是，作者以通俗易懂的语言与提纲挈领的概述，介绍了刑事合规业务的概念、特点、内容等基本常识。有人将刑事合规理解为合理规避刑事法律制裁，因此要求律师帮助其设置一些方法去进行违法犯罪的业务，逃避法律的制裁。本书作者特别强调，这是极其错误的理解。实际上，刑事合规，是指企业通过搭建刑事合规体系，避免其涉及相关的刑事法律风险，目的是识别刑事风险而不去做；并非明知是刑事犯罪仍然去做，试图通过设置相应方法逃避刑事制裁。可见，对于如何进入刑事合规业务之门、如何从认识到常识，本书都是一部值得参考的实务之作。
　　从研究来看，这是一部深入浅出的入题之作。对执业律师来说，所有的研究是为了找到对策、切合主题。本书作者谢向英律师同样也不例外，也希望本书达到这个目的。通过本书，我们确实看到作者既研究了实际问题，又回应了社会话题，更切合了时代主题。本书作者通过企业刑事合规与律师角色、企业反舞弊调查、企业刑事控告、企业刑事风险识别与评估、企业刑事危机应对、企业刑事合规管理体系的搭建、涉案企业合规整改、企业刑事法律顾问八章，系统而全面地进行了梳理和设计。问题是好的导向。本书作者面对的问题与我们所有刑事律师一样，都是企业发展中不断凸显的问题，都是司法实践中十分突出的问题，都是法律服务中期待突围的问题。一言以蔽之，所有这些问题，都是既要研究更要解决的问题。所以，对于如何聚焦问题的路径和方向，从知识到见识，本书都是一部值得借鉴的实时之作。
　　从操作来看，这是一部融会贯通的入行之作。随着司法实务探索实践的不断推进，许多从业者发现中小企业开展合规建设的重要性和紧迫性凸显。通过本书作者的研究，我们看到，一方面，中小企业是社会主义市场经济发展的重要力量，大部分基层检察院辖区内的企业也都是中小企业，这些企业的合规管理体系建设做好了，便是普法普惠；另一方面，中小企业的合规管理体系建设的有效性依然不足，抗风险能力不足、合规意识薄弱等是中小企业普遍存在的问题。这一矛盾背后反映的是，中小企业不是没有合规需求，而是缺乏标准的指引和专业人士的建议和帮助。于是，标准而实际的操作指引就越来越重要了。作为上海博和汉商律师事务所刑事合规专业委员会主任，更作为上海市律师协会刑事合规业务研究委员会委员，这些年来一直倾注精力研究、分享刑事辩护与刑事合规业务的谢向英律师，对企业刑事合规业务确实既有心得，又有体会，更有话语权。因循“是什么、为什么、怎么办”的思维逻辑，本书作者将重点聚焦在企业刑事合规业务的“怎么办、做什么”等重点问题。值得一提的是，本书每一个章节的思维导图、每一个案例的娓娓道来、每一个流程的循循善诱，都是方法的有效指引和方向的有趣导引，都是一种融会贯通的专业指引。因此，对于如何成为刑事合规业务的行家，从技巧到本领，本书都是一部值得学习的实用之作。
　　对执业律师尤其是从事刑事合规业务的律师来说，本书可谓既有料，又有用，更有效。那么，其对企业来说会有什么效果呢？
　　对企业来说，法律风险的防控往往是不受重视的，甚至是轻视乃至忽视的。事实上，在企业不合规的诸多风险中，相比民事、行政等方面的法律风险，刑事法律风险才是企业经营管理者需要关注和重视的法律风险。相比罚款这样的处罚，牢狱之灾才更加令人关切。在人民检察院陆续发布的先行先试的案例中，我们看到，既有检察机关的领先一步，也有第三方监督评估组织的洞察一切，又有涉案企业的功亏一篑，更有刑事律师的独当一面。
　　由上可见，无论是对企业还是对律师，刑事合规业务既不是一阵风的跟风，也不是一下子的时髦，而是一条必须认真对待、长期坚持、正确引领的遵法、学法、守法、用法之路。
　　如果说我拜读陈瑞华教授的新书是打开了一扇窗，那么我阅读谢向英律师的新作则是发现了一条路。可以说，一部新书，一个新词，一条新路，正是本书带给我们的收获。因为这是一部值得关注与期待的新书，也是一个值得研究与学习的新词，更是一条值得大胆选择与行稳致远的新路。
　　是以为序。
　　刘桂明
　　中国民主法制出版社《法治时代》编委会副主任（执行总编辑）、法宣在线总编辑、桂客学院院长