企业风险管理实务

进入21世纪以来，世界范围内经济领域各种不稳定因素的影响加剧，使风险管理成为各类企业极为关注的一个重要主题。与此同时，为应对国际上的各类风险，世界主要发达国家和标准化组织先后制定（或修订）了各自的风险管理标准，这一举措进一步推动了风险管理标准在世界范围内的应用。

21世纪初发生的国际金融危机以及造成企业风险的部分恶性事件给企业敲响了警钟，类似的事件不仅可能使企业破产，还可能使行业陷入危机。在此背景下，风险管理在国内引起了重视，理论和技术的发展也进一步深入。在企业风险管理方面我国起步较晚，加之风险管理是一项涉及因素多、覆盖范围广的复杂性工作，致使我国企业开展风险管理面临一定的困难，同时，开展风险管理也成为我国企业不得不面对的一项新挑战。

本书介绍了风险管理的基本理论、概念和主要特征，重点描述和解读了企业全面风险管理的实用内容，为企业提供了多方面、多类型的风险管理应用示例。标准是企业风险管理实践中应用的重要形式，本书作者根据多年对风险管理标准的研究和实践，以*国际主流风险管理标准核心内容为基础，采用“企业风险管理标准示例”的形式编制了《全面风险管理指南》，并将其列入了本书附录。

本书共四个部分，分为三篇和一个附录。

*篇是“风险管理基础”，本篇共三章，内容包括了风险管理实践中常用的基本概念、术语和标准，这些内容是了解风险和风险管理的基础，也是企业开展风险管理需要了解和掌握的基本内容。

第二篇是“企业风险管理实用内容”，本篇共七章，包括了开展风险管理所需的原则、框架、分类、要素、要求、过程、方法和适用工具等，属于企业实施风险管理必不可少的重要内容。本篇不仅描述了企业风险管理的“实用内容”，还对“实用内容”进行了详细解读和说明。

第三篇是“风险管理应用示例”，本篇共八章，给出了风险评估、风险应对措施和风险管理框架三个方面的八个应用示例，其中针对风险评估给出了六个采用不同风险评估方法的应用示例。

附录是“企业风险管理标准示例——全面风险管理指南”。主要内容包括：引言、术语和定义、总则、管理要求、建立环境与风险准则、风险评估、风险应对、监测评审与持续改进、风险评估技术的选择及“企业风险管理标准”示例中的两个附录。

本书作者试图通过“企业风险管理实用内容”“风险管理应用示例”和“企业风险管理标准示例——全面风险管理指南”，加深读者对风险管理的理解和认识，以促进风险管理在企业的应用。希望这些内容能够为企业开展风险管理活动提供支持和帮助。

当今世界，影响企业的各种不确定性错综复杂，市场风云变幻莫测，竞争日益激烈，企业面临各种风险的严峻挑战。为了在复杂环境中立于不败之地，开展风险管理是企业的必然选择。随着风险管理理论的日渐成熟，风险管理正在成为企业生存和发展的一个重要支柱。

为支持和配合企业开展风险管理活动，本书主编在对风险管理理论与风险管理实践深入研究和系统归纳的基础上，带领专业团队经过不懈努力，完成了本书的编写工作。本书包括“风险管理基础”“企业风险管理实用内容”和“风险管理应用示例”三篇正文和一个附录——“企业风险管理标准示例”。相信本书中的内容能够为企业的风险管理实践提供有效的帮助。

于立民，研究员，国家注册质量管理体系高级审核员，多年从事标准化研究工作，曾多次荣获部委级科技进步奖。

*篇风险管理基础/

*章 风险的概念/

 *节 对风险的基本认识/

 第二节 风险的定义/

 第三节 风险的基本特征/

 第四节 风险等级/

 第五节 风险分类/

 第六节 风险的影响/

第二章 风险管理概要/

 *节 风险管理的定义/

 第二节 风险管理的起源与发展/

 第三节 风险管理的主要特征/

 第四节 风险管理标准/

 第五节 风险管理的基本条件/

第三章 风险管理常用术语/

第二篇企业风险管理实用内容/

第四章 企业风险管理基础/

 *节 风险管理原则/

 第二节 风险管理框架/

 第三节 风险管理过程/

 第四节 风险管理要素/

 第五节 风险分类/

 第六节 风险分级/

第五章 组织的管理要求/

 *节 授权与承诺/

 第二节 管理职责/

 第三节 风险管理框架设计/

 第四节 风险管理方针与目标/

 第五节 资源分配/

 第六节 沟通与协商/

 第七节 文件与记录/

 第八节 风险管理实施/

第六章 建立环境与风险准则/

 *节 建立环境/

 第二节 风险准则/

第七章 风险评估/

 *节 概述/

 第二节 风险识别/

 第三节 风险分析/

 第四节 风险评价/

 第五节 风险评估结果与文件的归档/

 第六节 风险评估的监测与评审/

第八章 风险应对/

 *节 风险应对概述/

 第二节 风险应对策略/

 第三节 风险应对措施/

 第四节 风险应对计划/

第九章 监测评审与持续改进/

 *节 监测与评审/

 第二节 持续改进/

第十章 风险评估技术/

 *节 技术的选择/

 第二节 风险评估技术在生命周期各阶段的应用/

 第三节 风险评估技术的类型/

第三篇风险管理应用示例/

第十一章 以风险矩阵为主的产品研制风险评估示例/

 *节 背景/

 第二节 风险识别/

 第三节 风险分析/

 第四节 风险评价/

 第五节 要点说明/

第十二章 以层次分析法为主的市场风险评估示例/

 *节 背景/

 第二节 风险识别/

 第三节 风险分析/

 第四节 风险评价/

 第五节 要点说明/

第十三章 以检查表、事故后果模拟、事故树和预先危险性分析为主的安全风险评估示例/

 *节 背景/

 第二节 风险识别/

 第三节 风险分析/

 第四节 风险评价/

 第五节 要点说明/

第十四章 以在险值法（VaR）为主的资金风险

评估示例/

 *节 背景/

 第二节 风险识别/

 第三节 风险分析/

 第四节 风险评价/

 第五节 要点说明/

第十五章 以FMEA方法为主的知识产权

风险评估示例/

 *节 背景/

 第二节 风险识别/

 第三节 风险分析/

 第四节 风险评价/

 第五节 要点说明/

第十六章 以压力测试为主的长期投资风险

评估示例/

 *节 背景/

 第二节 风险识别/

 第三节 风险分析/

 第四节 风险评价/

 第五节 要点说明/

第十七章 风险应对措施示例/

 *节 背景/

 第二节 风险应对措施/

 第三节 要点说明/

第十八章 风险管理框架示例/

 *节 风险管理框架总论/

 第二节 风险管理框架支持性要素/

 第三节 活动描述/

 第四节 符合性参数和控制/

附录

企业风险管理标准示例

——全面风险管理指南/

参考文献/