• 企业现金流与营运资本管理
  • 企业现金流与营运资本管理
  • 企业现金流与营运资本管理
  • 企业现金流与营运资本管理
  • 企业现金流与营运资本管理
21年品牌 40万+商家 超1.5亿件商品

企业现金流与营运资本管理

全新正版 极速发货

53.44 6.1折 88 全新

库存4件

广东广州
认证卖家担保交易快速发货售后保障

作者王美江

出版社人民邮电出版社

ISBN9787115570772

出版时间2021-10

装帧平装

开本16开

定价88元

货号1202497010

上书时间2024-07-12

曲奇书店

已实名 已认证 进店 收藏店铺

   商品详情   

品相描述:全新
商品描述
作者简介
王美江
深圳市正点方略企业管理咨询有限公司董事长,正点方略利润倍增商学院院长,会火新商联盟联合创办者,芳澜美业大学联合创办者,广东岭南职业技术学院客座教授,清华大学、北京大学总裁班特聘讲师。
“合伙10规则”“企业全生命周期场景化合伙方案”创办者,“合伙人裂变与股权密码”课程总裁班导师,具有多年企业财务总监、副总裁等管理运营经验。 
主讲课程有《合伙人裂变与股权密码》《股权融资及资本对接实战训练营》《解密商业模式与创新设计》《老板财务罗盘》等。

目录
章认识和理解现金流1

1.1什么是现金流2

1.1.1现金流的概念2

图1.1-1现金的流入与流出/3

1.1.2现金流的分类4

表1.1-1现金流量表及补充资料/6

1.1.3现金流的作用和价值7

1.2企业经营活动对现金流的要求9

1.2.1安全9

1.2.2增值性10

1.2.3顺畅11

1.2.4循环速度快12

1.2.5变现能力强14

1.3影响企业现金流正常运转的五大财务风险15

1.3.1管理风险15

1.3.2决策风险17

图1.3-1投资形成的正向循环/17

1.3.3利润风险18

1.3.4发展风险20

1.3.5销售风险21

1.4现金流量在企业财务管理中的重要性22

1.4.1净利润与现金流量之间的关系22

1.4.2不同角度看现金流量———股东、债权人、经营者23

表1.4-1巴菲特的投资分析框架/24

1.5现金流量管理与企业风险控制的目标定位26

1.5.1现金流量和利润的联系与区别26

1.5.2什么是营运资金28

图1.5-1营运资金的特点/29

1.5.3如何保障企业不用光现金30

1.5.4如何控制营运资金32

第2章企业现金流入与流出管理37

2.1企业现金流入管理38

2.1.1最佳资本结构的确定38

表2.1-1某企业筹资方式/38

2.1.2资本市场筹资的现金流入管理40

2.1.3银行融资的现金流入管理42

图2.1-1银行融资流程/42

2.1.4资本金投入、投资收益的现金流入管理44

表2.1-2投资收益明细表(年表)/45

2.1.5信用管理对现金流入的影响46

2.2企业现金流出管理48

2.2.1银行结算体系与结算工具的选择与管理48

表2.2-1支票的分类/49

图2.2-1支票的使用流程/50

图2.2-2银行汇票的使用流程/51

2.2.2电子银行系统53

图2.2-3农业银行提供的企业服务/54

2.2.3日常各种现金流出的管理55

表2.2-2付款凭证/56

2.2.4关注付款优先次序57

2.2.5现金管理的内部控制及程序58

第3章企业应收账款管理61

3.1加强应收账款管理的必要性62

3.1.1应收账款的冰山原理62

3.1.2坏账对销售额的影响63

图3.1-1坏账引发的恶性循环/64

3.1.3货款拖延对利润的影响65

表3.1-1利润被货款拖延的利息成本完全吞噬所需的月份/65

3.2应收账款绩效不良的原因分析66

3.2.1人员素质问题66

图3.2-1基层业务人员的素质问题/67

图3.2-2业务主管的素质问题/68

3.2.2应收账款的回收期限拉长70

3.2.3企业应收账款绩效不良的其他原因72

3.3如何管理和清理应收账款74

3.3.1如何明确应收账款具体由谁来管理74

表3.3-1客户信用评级表/74

3.3.2如何运用科学的方法对应收账款进行管理78

3.3.3日常销售过程中如何管理应收账款81

第4章资金预算与分析管理83

4.1资金预算管理84

4.1.1现金安全存量预算84

4.1.2采购资金需求量预算86

表4.1-1采购预算表/87

4.1.3生产资金需求量预算93

4.1.4销售资金需求量预算95

表4.1-2销售资金需求量预算表/96

4.1.5资本性支出资金需求量预算98

4.1.6融资方案制定及资金成本预算100

4.1.7资金预算考核方案设计102

图4.1-1预算考核的流程与重点/104

4.1.8资金预算奖励方案105

4.2资金分析管理106

4.2.1资本融资能力分析106

4.2.2债务风险防范能力分析108

4.2.3资金运动效率分析110

图4.2-1资金运动的流程/111

4.2.4流动资金周转速度112

4.2.5速动比率、DSO114

表4.2-1某年上半年销售与回款/115

4.2.6资本固化率115

4.2.7资金效果分析116

表4.2-2资金效果分析报告/117

4.2.8EVA分析121

4.2.9资金作业成本分析122

第5章现金流量的量化计算与分析125

5.1企业活动的现金流量计算126

5.1.1经营活动现金流量的计算126

表5.1-1经营活动现金流量计算表/126

5.1.2投资活动现金流量的计算128

表5.1-2投资活动现金流量计算表/128

5.1.3筹资活动现金流量的计算130

表5.1-3筹资活动现金流量计算表/130

5.2分析企业偿债能力130

5.2.1企业偿债能力包含的要素131

5.2.2企业偿债能力计算132

5.3自由现金流计算与分析134

5.3.1什么是自由现金流134

5.3.2自由现金流计算口径及公式135

5.3.3自由现金流各因素指标的预测方法136

图5.3-1自由现金流各因素指标的6个预测方法/136

图5.3-2资本性支出三个部分/137

5.3.4收益年期以及企业终值的预测138

5.4分析经营活动现金净流量中存在的问题139

第6章企业营运资本管理141

6.1营运资本概述142

6.1.1营运资本的概念142

6.1.2营运资本的特征143

6.1.3营运资本管理的意义144

6.2营运资本的管理原则146

6.2.1对风险和收益进行适当的权衡146

6.2.2重视营运资本的合理配置148

6.2.3加速营运资本周转150

6.3经营周期与现金周期151

6.3.1经营周期与现金周期的区别和联系152

表6.3-1企业的短期经营活动及决策/152

图6.3-1企业的正常生产过程/153

表6.3-2某企业的销售表/154

6.3.2加速营运资本周转的途径154

6.4营运资本投资策略157

6.4.1保守投资策略157

6.4.2中庸投资策略157

6.4.3冒险投资策略158

6.5营运资本筹资策略159

6.5.1保守筹资策略159

6.5.2中庸筹资策略159

6.5.3冒险筹资策略160

第7章如何准确预测未来现金流量161

7.1未来现金流量逻辑162

7.1.1战略及投资现金流规划162

7.1.2现金流量预算编制逻辑164

表7.1-1企业年度现金流量预算表/165

7.2最佳现金持有量预测167

7.2.1确定最佳现金持有量的意义167

7.2.2最佳现金持有量确定的方法167

7.3企业经营管理中的现金流量预算169

7.3.1年度预测169

表7.3-1现金流年度预测表/169

表7.3-2未来五年现金流预测表/172

7.3.2月度、周、日预测172

表7.3-3现金流月度预测表/173

7.4筹资活动现金流量的计算174

第8章企业现金流战略风险控制架构与管理模式设计175

8.1如何建立企业现金流战略风险控制架构176

8.1.1企业现金流管理目标与战略的关系176

8.1.2企业现金流管理战略确定177

8.2企业现金流管理模式设计181

8.2.1企业现金流管理模式设计方法181

图8.2-1资金不能高度集中带来的后果/182

图8.2-2构建两条线资金管理模式的三个方面/184

图8.2-3应收账款管控全流程/186

8.2.2企业现金流管理模式设计应关注的风险因素189

8.2.3华为:企业现金流管理的成功案例191

图8.2-4华为现金流集中管理架构/193

图8.2-5华为的四个统一/194

8.3企业防范现金流风险的措施195

8.3.1加强筹资管理195

图8.3-1筹资业务流程/196

表8.3-1筹资活动过程中的主要风险及其控制措施/197

8.3.2加强投资决策管理/198

图8.3-2投资业务流程/199

表8.3-2投资活动的主要风险及其控制措施/199

8.3.3加强营运资金管理200

表8.3-3营运资金的关键风险点、控制目标及其控制措施/200

第9章企业资金管理的各项工作与资金预测报告编制203

9.1企业现金流与银行管理204

9.1.1企业现金与银行存款的管理204

图9.1-1现金的使用范围/204

图9.1-2账单不符的情况/206

9.1.2银行承兑汇票的管理207

表9.1-1票据背书格式/208

图9.1-3银行承兑汇票不符合要求的情况/208

9.1.3企业信用政策对现金流的影响209

9.1.4银行信用额度的申请与银行贷款211

图9.1-4银行贷款申请流程/212

9.2供应链对企业现金流的影响213

9.2.1库存采购对现金流的影响214

图9.2-1库存采购的策略/215

9.2.2供应商付款条款对现金流的影响216

图9.2-2采购付款方式/217

9.3企业资金预测和划拨218

9.3.1如何建立企业资金池218

图9.3-1企业资金池业务/218

9.3.2资金划拨221

图9.3-2资金池的树状结构/221

9.4资金预测报告的编制225

9.4.1资金预测报告编制方法:直接法225

表9.4-1资金预测报告(日表)/226

9.4.2如何根据现金流预测控制日常开支226

图9.4-1企业在控制日常开支时需遵循的原则/227

9.4.3滚动资金预测报告编制229

表9.4-2某企业滚动资金预测报告/229

内容摘要
在企业的经营过程中,现金流决定着企业的生死,如果不能很好地管控现金流,企业有可能陷入经营困境。对企业管理者、创办者来说,现金流是生命线,管理好现金流,才能保证企业持续发展。本书从企业如何进行现金流管理和如何做好营运资本管理出发,通过九章的内容详细地阐释了现金流管理的内容、方法、案例、模式等。本书内容丰富、案例多样、结构清晰、图文并茂对企业管理者、企业创办者、相关从业者具有较好的指导和学习价值。

主编推荐
企业财务管理与培训老师王美江用心之作,诸多企业老板学习现金流管理的参考书籍;
通过通俗易懂、有趣有料、实操性强的内容,让老板及管理者了解企业现金流与资本管理,做好企业财务筹划;
本书给读者提供了很多实战案例、图表、工具等,让读者在阅读的过程中能边学边操作;
覆盖企业现金流与资本管理的多个层面,如现金流的流入与流出、企业应收账款管理、资金预算与分析、企业营运资本管理、企业现金流预测、企业现金流风险管控等。

通过本书,老板可以掌握企业现金流与营运资本管理的相关内容,了解企业发展状况,以此制定合适的企业发展策略;
通过本书,企业管理者可以精细化管理企业资本,通过了解财务数据做出各种决策,增强企业发展实力和抗风险能力;
通过本书,企业财务相关人员,可以从管理的角度去理解现金流与营运资本,帮助企业增强抗风险能力,帮助自己升职加薪。

   相关推荐   

—  没有更多了  —

以下为对购买帮助不大的评价

此功能需要访问孔网APP才能使用
暂时不用
打开孔网APP