高等学校内部控制实务
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作者丁丽
出版社经济科学出版社
ISBN9787521827781
出版时间2021-08
装帧平装
开本16开
定价68元
货号1202496119
上书时间2024-06-08
商品详情
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商品简介
高等学校承担着为国家培养人才和进行科学研究的重要职能。高等学校如何高效地利用好办学资金，更好地为国家培养人才，更好地推进科学技术的进步，依赖于科学有效的内部控制制度。如何构建适用于高校的内部控制制度，是每一所高等学校亟待解决的问题。 本书将从实务的视角，对高等学校预算管理、收支管理、资产管理、合同管理、采购管理、基本建设项目管理、科研项目管理等主要业务进行梳理，将各项业务的流程、风险点以及风险防控措施加以归纳总结，并对高等学校内部控制自我评价和二级单位内部控制监督与评价的内容、评价方法和评价标准等进行系统地整理和罗列，力求简明适用，通俗易懂，以期为广大同行们进行高等学校内部控制建设提供一些参考。
作者简介
丁丽，女，汉族，1980年04月出生，山西曲沃人，硕士研究生，北方工业大学财务处副处长，高级会计师，中国注册会计师（非执业会员），从事高等学校财务管理工作近20年，具有丰富的高等学校财务管理经验。主要研究方向为高等学校预算管理、高等学校内部控制管理、高等学校科研经费管理、高等学校信息化建设等，先后在《财务与会计》《会计之友》《经济研究参考》等财经类核心期刊发表多篇研究性文章。
目录章高等学校内部控制相关理论
节高等学校内部控制的含义
第二节高等学校内部控制的目标及原则
第三节高等学校内部控制的方法
第四节高等学校内部控制环境
第二章风险评估与控制
节风险评估概述
第二节高等学校风险目标设定与控制重点"
第三节高等学校风险识别与分析
第四节高等学校风险应对与控制
第三章预算管理内部控制
节预算管理内部控制的目标
第二节预算管理内部控制的风险描述
第三节预算管理内部控制流程图
第四节预算管理内部控制措施
第四章收支管理内部控制
节收支管理内部控制的目标
第二节收支管理内部控制的风险描述
第三节收支管理内部控制流程图
第四节收支管理内部控制措施
第五章资产管理内部控制
节资产管理内部控制的目标
第二节资产管理内部控制的风险描述
第三节资产管理内部控制流程图
第四节资产管理内部控制措施
第六章合同管理内部控制
节合同管理内部控制的目标
第二节合同管理内部控制的风险描述
第三节合同管理内部控制流程图
第四节合同管理内部控制措施
第七章其他业务内部控制
节采购管理内部控制
第二节 基本建设项目管理内部控制
第三节科研项目管理内部控制
第四节招生管理内部控制
第五节内部审计管理内部控制
第八章高等学校内部控制管理自我评价
节高等学校内部控制自我评价的目标和原则
第二节高等学校内部控制自我评价的内容
第三节高等学校内部控制自我评价的程序和方法
第四节高等学校内部控制自我评价的评分标准和等级评定
第五节高等学校内部控制自我评价的组织和实施
第九章高等学校二级单位内部控制评价与监督
节高等学校二级单位内部控制评价的特点和目标
第二节高等学校二级单位内部控制评价的内容及标准
第三节 高等学校二级单位内部控制评价的运用与监督
附录20xx年内部控制管理自我评价报告(示例)
参考文献
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