税务实操管理与风险防控大全

图书标准信息

• 作者 王桦宇 著
• 出版社 企业管理出版社
• 出版时间 2020-01
• 版次 1
• ISBN 9787516420652
• 定价 78.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 轻型纸
• 页数 280页

【内容简介】

本书分为三大部分，第一部分介绍了一些纳税的基本常识，包括税务材料的管理、税种和税率及纳税申报的流程等内容，能帮助读者更好地了解税法知识；第二部分介绍了具体的税种知识与国家Z新的税收政策，辅助读者进行税务申报和税务筹划等实操演练；第三部分介绍了税务风险防控以及税务筹划的相关内容，列举了企业生产经营活动不同阶段中可能会遇到的涉税风险，并给出了详尽的避险参考方案。

【作者简介】

王桦宇，律师，北京大学财税法学博士，上海交通大学金融法学博士后。北京盈科（上海）律师事务所高级合伙人，盈科全国财税法专业委员会主任，上海市律师协会税法业务研究委员会副主任，上海交通大学财税法研究中心副主任，上海市法学会财税法学研究会副秘书长；曾担任上海市闸北区财政局法律顾问、上海市闸北区金融办法律顾问、点点客信息技术股份有限公司（股票代码：430177）独立董事；著有《税务新规详解及税务实操大全》及《两岸税法比较研究》（合著）、《金融科技的税法规制》等多部专著。

【目录】

第一篇 税务管理的基本知识

 

第一章 税务相关材料的管理

 

第一节 税务登记管理 / 005

 

第二节 账簿、凭证的管理 / 011

 

第三节 发票的管理 / 013

 

第四节 《关于取消20项税务证明事项的公告》的解读 / 023

 

第五节 个体工商户也要建账报税 / 026

 

第二章 税种及税率

 

第一节 税种分类 / 031

 

第二节 商品与劳务税 / 032

 

第三节 所得税 / 035

 

第四节 资源环境税 / 039

 

第五节 财产和行为税、特定目的税 / 042

 

第六节 《中华人民共和国电子商务法》解读 / 044

 

第三章 纳税人网上申报流程

 

第一节 一般纳税人网上申报 / 049

 

第二节 小规模纳税人网上申报 / 051

 

第三节 网上申报注意事项 / 052

 

第二篇 税务实操管理

 

第四章 增值税实操管理

 

第一节 增值税改革及发票管理新规定 / 059

 

第二节 增值税的基本知识 / 062

 

第三节 增值税的税率及计算 / 070

 

第四节 增值税发票介绍 / 074

 

第五节 新规下增值税计算实例 / 076

 

第五章 消费税实操管理

 

第一节 消费税改革展望 / 081

 

第二节 消费税的基本知识 / 083

 

第三节 消费税的税率及计算 / 088

 

第四节 消费税的免税、减税及退税规定 / 093

 

第五节 消费税计算实例 / 094

 

第六章 企业所得税实操管理

 

第一节 企业所得税的新变化 / 097

 

第二节 企业所得税的基本知识 / 100

 

第三节 企业所得税的税收优惠及纳税申报 / 104

 

第四节 企业所得税税前扣除凭证 / 108

 

第五节 企业所得税计算实例 / 111

 

第七章 个人所得税实操管理

 

第一节 个人所得税新规定 / 115

 

第二节 个人所得税的基本知识 / 121

 

第三节 个人所得税申报扣除 / 127

 

第八章 其他税种实操管理

 

第一节 关税 / 137

 

第二节 土地使用税 / 146

 

第三节 土地增值税 / 153

 

第四节 资源税和环境保护税 / 164

 

第五节 房地产税 / 172

 

第六节 车船税和车辆购置税 / 177

 

第七节 契税和印花税 / 183

 

第八节 烟叶税和耕地占用税 / 188

 

第九节 城市维护建设税和教育费附加 / 195

 

第三篇 税务风险防控

 

第九章 税务稽查

 

第一节 税务稽查范围 / 203

 

第二节 税务稽查流程 / 206

 

第三节 税务稽查重点 / 210

 

第四节 税务稽查中常见问题 / 215

 

第五节 在合法的前提下应对税务稽查 / 218

 

第六节 《税收完税证明》的变化 / 221

 

第十章 企业的涉税风险及防控措施

 

第一节 企业税务风险产生的原因 / 225

 

第二节 企业经营各方面的涉税风险 / 228

 

第三节 企业税务风险的防控措施 / 249

 

第四节 “社保入税”，企业如何在合法的前提下应对 / 252

 

第十一章 税务管理实操：合法避税与税务筹划

 

第一节 什么是合法避税 / 257

 

第二节 合法避税与税务筹划实例分析 / 263