国际结算（英文版）

前    言

在全球经济一体化的背景下，不同国家和地区间的贸易往来和非贸易往来日益频繁，与此同时，伴随着国与国之间的经济往来，以经济往来为目的的资金划拨和资金流动也日益增加。因此，国际结算在当今全球经济中发挥的作用也日益显著，银行等金融中介机构能否为各类贸易企业提供方便、快捷、安全的跨国资金结算将成为他们在未来竞争中取胜的一个重要因素。近年来，随着电子信息技术和通信技术的突飞猛进，国际结算业务也随之不断改革和创新，呈现出明显的复杂、多样的特征。本书正是在这样的背景下，结合新的国际形势和新的国际惯例，紧紧围绕21世纪人才培养的要求，系统地阐述了国际结算的相关理论和实务。
本书主要针对应用型本科院校国际金融和国际贸易专业的学生，分别从金融从业人员和国际贸易行业的不同要求出发，安排了如下四方面内容：Chapter 1～3系统阐述国际结算的产生和发展历程，国际结算的相关背景；Chapter 4～7分别介绍当前国际经济往来中常用的结算方式和结算工具；Chapter 8～9主要围绕国际结算的基本内容进行拓展学习，阐述国际结算中的单据等相关内容；Chapter 10结合当前国际结算发展的趋势，系统阐述了国际结算与贸易融资之间的相互关系。
本书的编写主要突出如下几方面的特点：内容新颖全面，强调实践运用，突出融会贯通。首先，本书内容的编写安排既能兼顾以往传统教材的优点，系统、全面地阐述了国际结算的相关理论，同时又能突破常规，与时俱进，及时补充国际结算发展的前沿动态，引入最新的国际惯例。其次，本书内容强调了对学生实践能力和操作技能的培训。在重要的理论内容铺垫基础之上，能够运用诸如知识拓展、案例分析、实战操练等多种方法调动学生学习的积极性和热情，很好地实现了理论联系实际的应用特色。各章备有的典型案例、实战操练等内容，方便了教与学，既适合金融和贸易专业的学生学习，也可作为从事结算实务工作的人员的参考读物。通过理论内容的学习和实践操作的训练，读者可以更快更好地理解国际结算含义，掌握其操作的基本流程和要领。最后，本书作为一本英文教材，学生学习和理解时可能存在一定的困难。因此，在本书编写过程中，每一章都精心安排了百科小知识、知识拓展、知识迁移等模块，使学生能够结合相关的背景知识介绍，更好地理解国际结算的基本理论。知识拓展、知识迁移的内容既能帮助学生理解教材前后章节之间的内在联系，系统掌握国际结算原理，同时也能将国际结算和其他相关专业课程相联系，使金融专业的学生学会知识的融会贯通，系统掌握金融专业的基本知识和基本理论，促使学生能够在未来的工作岗位上综合运用所学知识对实际问题进行分析，以适应复合型人才培养的需求。
本书由秦定总体策划，并负责完成英文部分与实战操练和习题的编写；周锦负责统稿和全书的修改；高蓉蓉和吴敏负责完成百科小知识、知识拓展、知识迁移等内容的编写。
我们希望通过本书能够为广大读者提供更多、更有益的帮助，但由于编者水平有限，书中难免存在不足和遗漏，敬请批评和指正。

编  者  

本书是根据普通高等学校应用型特色规划教材编写计划，按照教  育   部应用型人才培养的教学要求编写的。本书分为英文和中文两部分，英文部分作为主体，系统地阐述了国际结算的产生与发展，国际结算方式和结算工具，国际结算中的单据以及贸易融资等方面内容，并尽可能吸收了此领域内最新的研究成果和研究动态。中文部分作为英文部分有益、必要的补充，将本教材内容前后贯通，并进行综合分析和辅以案例说明，增加了教材的可读性和实用性，满足了读者学习的要求，强化了读者学习的效果。

相对于其他的国际结算教材，本书更加注重对学生的实践操作和综合分析能力的培养。通过各章节的案例分析、实战操练等内容的训练，加强对学生分析问题和解决问题的能力的培养，通过知识拓展、知识迁移等内容的学习，加强学生综合运用知识解决问题的能力，从而突出了培养应用型人才和复合型人才的双重特色。本书具有覆盖面广、适用性强、内容新颖、案例丰富等特点。

本书可作为应用型本科院校的国际贸易、金融专业学生的教材，也可作为国际贸易、国际金融领域内从业人员的参考用书。

目    录

 
Chapter 1  International Settlement 
under Globalization 1
1.1  International Trade and Settlement 1
1.1.1  International Trade 1
1.1.2  International Settlement 1
1.2  International Settlement in New Era 2
1.2.1  Computerization on Clearing 2
1.2.2  Innovation on Products 3
1.2.3  Enhancement on Financial 
Means 3
1.2.4  Combination of International 
Settlement and Lending 3
1.3  Types of International Methods 4
1.4  International Customs and Practices 4
百科小知识：国际结算的产生和
发展 5
知识拓展：国际结算的分类 6
知识迁移：人民币贸易结算 7
实战操练 10
习题  10
Chapter 2  International Clearing 
Systems and SWIFT 13
2.1  US Dollar Clearing Systems 13
2.1.1  US Dollar Fund Transfer Payment Methods 14
2.1.2  Comparison and Fund Transfer Processing 18
2.2  Selection of Optimal Payment 
Method 19
2.2.1  To Pay Parties Located outside 
the United States 20
2.2.2  To Pay Parties Located in 
the United States 20
2.3  EUR Clearing Systems 21
2.3.1  Euro 21
2.3.2  Two Key Clearing Systems: 
TARGET and Euro 1 22
2.4  Japanese Yen Clearing Systems 24
2.5  HKD Clearing System 26
2.6  SWIFT — A Worldwide Interbank 
Financial Telecommunication 27
2.6.1  SWIFT Address/BIC 
Standard 28
2.6.2  SWIFT Authentication Key 28
2.6.3  SWIFT Message Types 28
百科小知识：支付清算系统 29
知识拓展：支付清算系统的
基本要素 31
知识迁移：我国的支付清算系统 32
实战操练 35
习题  36
Chapter 3  Correspondent Banking 39
3.1  Correspondent Relationship 39
3.1.1  Sense of Correspondent 39
3.1.2  Organization Structure of 
Correspondent in Foreign 
Banks 40
3.2  Establishment of Correspondent 
Relationship 41
3.3  Selection of Correspondent 
Accounts 43
3.3.1  Current Accounts 43
3.3.2  Investment Accounts and 
Combined Accounts 44
3.3.3  Collection Service Accounts 45
3.4  Establishment of Credit Line for 
Correspondent 46
3.4.1  Risk Assessment and 
Management 46
3.4.2  The Procedure for Credit Line 49
3.4.3  Utilization of Credit Line 49
3.5  Information Collection and Policy 
Making 51
3.6  Correspondent Files Management 52
3.7  Production and Services Promotion 52
3.8  Development and Cultivation of 
Correspondent 53
百科小知识：代理行知多少 54
知识拓展：为什么要建立代理行 55
知识迁移：国际结算业务中的
其他银行机构 57
实战操练 58
习题  60
Chapter 4  Instruments 62
4.1  Overview of Negotiable Instruments 62
4.1.1  Characteristics 62
4.1.2  Transfer 62
4.2  Negotiable Instruments 63
4.2.1  Bills of Exchange 63
4.2.2  Promissory Notes and 
Banker’s Drafts 64
4.2.3  Checks and Traveller’s 
Checks 66
4.3  Credit Cards 68
百科小知识：票据知多少 68
知识拓展：票据功能知多少 70
知识迁移：你了解票据风险吗 71
实战操练 74
习题  77
Chapter 5  Means of International 
Settlement —Remittance 80
5.1  Definition 80
5.2  Means of Remittance 80
5.2.1  Mail Transfer(M/T) 80
5.2.2  Demand Drafts (D/D) 82
5.2.3  Telegraphic Transfer 
(T/T) 83
5.2.4  Credit Cards 84
5.2.5  Traveller’s Checks 84
5.2.6  E-banking and Web 85
5.3  Payment Transaction by T/T 85
5.3.1  Cover Payment Method 85
5.3.2  Key Points of Using Cover 
Method 86
5.3.3  Serial Payment Method 88
5.3.4  Key Points of Using Serial 
Method 89
5.3.5  Comparison between Cover and 
Serial Payment Methods 90
5.4  Guideline to Interbank 
Compensation 90
5.4.1  Natures of the Rules 90
5.4.2  Applications on the Rules 91
5.4.3  Operation on Claim 91
5.4.4  Cases on Compensation Claims 
and Related Errors 92
百科小知识：提供汇款业务的
各类机构 93
知识拓展：国际汇款的具体应用 95
知识迁移：汇款结算方式的风险
与防范 99
实战操练 100
习题  106
Chapter 6  Means of International 
Settlement —Collection 108
6.1  Definition 108
6.2  Parties and Workflow to a 
Collection 108
6.3  Documentary Collection 110
6.4  Uniform Rules for Collections 
(URC) 112
6.4.1  Collection Instructions 112
6.4.2  Legal Position of Banks 114
6.5  Risk Control in the Documentary 
Collection 119
百科小知识：托收及其相关规则 124
知识拓展：托收当事人之间的
关系 126
知识迁移：托收结算方式的特点及
风险 128
实战操练 129
习题  135
Chapter 7  Means of International 
Settlement — Letter of 
Credit 138
7.1  Introduction of Letter of Credit 138
7.1.1  Definition and Workflow 138
7.1.2  Contractual Arrangement under 
the Credit 138
7.1.3  Principles and Characteristics of 
the Credit 140
7.1.4  Roles of Credit 140
7.2  Rights and Liabilities of Parties 143
7.2.1  Applicants(Importers) 143
7.2.2  Issuing Banks 144
7.2.3  Beneficiaries(Exporters) 145
7.2.4  Advising Banks 146
7.2.5  Confirming Banks 147
7.2.6  Negotiating Banks 149
7.2.7  Paying Banks 150
7.2.8  Accepting Banks 151
7.3  Operation on the Letter of 
Credit 151
7.3.1  Issuing a Letter of Credit 151
7.3.2  Utilizing the Credit 155
百科小知识：信用证及其相关
规则的产生和发展 159
知识拓展：信用证种类知多少 162
知识迁移：信用证支付方式的
风险 166
实战操练 167
习题  172
Chapter 8  Guarantees and Standby 
Letters of Credit 175
8.1  Bank Guarantees 175
8.1.1  Definition 175
8.1.2  Characteristics 175
8.1.3  Usage 176
8.2  Types of Bank Guarantee 177
8.2.1  Tender Guarantees or 
Bid Bonds 177
8.2.2  Performance Bonds/
Guarantees 178
8.2.3  Advance Payment 
Bonds/Guarantees 179
8.2.4  Retention Money Guarantees 180
8.3  Standby Letters of Credit 181
8.3.1  What Is Standby L/C 181
8.3.2  Rapid Development for 
Standby L/C 182
8.3.3  Structure of Standby L/C 182
8.3.4  Advantages of Using Standby 
L/C 183
百科小知识：备用信用证知多少 184
知识拓展：备用信用证与银行
保函的比较 186
知识迁移：备用信用证的风险 187
实战操练 188
习题  191
Chapter 9   Documents Handled in 
International Settlement 193
9.1  Presentation of Documents 193
9.1.1  Latest Date of 
Presentation 193
9.1.2  Credit with Dual Mature 
Dates 195
9.1.3  Extension of Expiry Date 195
9.1.4  Risks after Documents 
Presentation 196
9.2  Examination of Documents 197
9.2.1  Key Points for Documents 
Examination 197
9.2.2  Discrepancies Handling by 
Negotiating Bank 198
9.3  Forwarding of Documents 199
9.4  Documents to Be Made 200
9.4.1  Drafts 200
9.4.2  Commercial Invoices 201
9.4.3  Transportation Documents 201
9.4.4  Insurance Documents 206
9.4.5  Inspection Certificates 206
9.4.6  Certificates of Origin 207
9.4.7  Packing Lists 207
9.4.8  Additional Terms and 
Conditions 207
百科小知识：单据的含义及种类 208
知识拓展：单据的作用 210
知识迁移：单据的制作原则
及要求 210
实战操练 212
习题  225
Chapter 10  International Trade 
 Fin