总经理财务管理实操手册

前言
财务管理是一家公司经营过程中不可或缺的内容，它不仅是公司在物质资料再生产过程中客观存在的资金运动及资金运动过程中所体现的经济关系，更是公司财产和债务情况的反映，即资产和负债状况。
很多人认为，做财务只是公司财务部门的事情，殊不知，财务存在于公司内部的各个科层，也就是说，总经理及其他管理者也需要掌握必要的财务知识，这样才能更好地管理财务部门，进而更好地经营公司。
然而在实际工作中，有很多公司的管理者却是财务的“门外汉”，只能单一地从财务报表提供的数据得出很表面的公司经营情况，无法更深入地掌握公司的发展状况，这就容易给公司带来财务风险甚至经营风险。
所以，财务知识是很多管理者急需的“课程”，这不仅能丰富他们的知识储备，也能拓宽他们的知识面，更能促使他们成为公司真正的领导者，切切实实掌握公司的历史与现在，准确预测公司的未来。
为了帮助有财务学习需求的总经理或管理者更准确地把握公司的财务状况，提高其管理能力，我们编写了本书。本书共9章，大致可分为4个部分。
 部分为本书的第1章，这部分主要说明懂财务的总经理才是优秀的总经理，其具体内容包括总经理要懂得一些财务基础知识、应学习的财务报表和应掌握的财务分析知识等。
 第二部分为本书的第2～5章，这部分介绍了总经理如何通过财务管理对公司的经营情况进行管控，其具体内容包括做好内部控制、财务细节管理、现金流管理、应收应付账款管理、资产与存货管理以及成本、费用和薪酬管理等。
 第三部分为本书的第6～7章，这部分介绍了总经理如何通过对外融资、筹资活动增加公司的收益，其具体内容包括总经理如何做好融资管理和投资决策。
 第四部分为本书的第8～9章，这部分主要从全局的角度，教会总经理如何通过税务筹划、风险控制和全面预算来规划公司的发展轨迹和目标。
本书立足于总经理和管理者，列举了大量的财务工作案例，希望读者能在阅读过程中代入实例，做好个人身份定位并掌握自己该掌握的财务知识，从而在工作中全方位地做好管理工作。
在本书的创作过程中，笔者非常注重语言表达的通俗易懂。为了让读者更好地学习相关财务知识，本书还使用了大量的图示、表格和模板等元素，以清晰、直观的方式，简化复杂的知识讲解，降低阅读和学习难度。
由于编者经验有限，加之时间仓促，书中难免会有疏漏和不足之处，恳请专家和读者不吝赐教。

       本全书以理论 案例的行文方式，对公司总经理或管理人员应了解的财务知识做了详细全面的介绍。全书共9章内容，包括总经理应了解的财务基础知识、如何进行内部控制和财务管理、怎样管好现金流和应收应付账款、如何通过资产与存货了解公司的家底、学习管控成本和费用等开支，以及如何管理融资、投资、税务和预算等工作事项。本书适合不同类型企业的总经理或管理者，或即将成为公司总经理、管理者的晋升人员，以及希望学习或进修一些财务管理方面知识的工作者阅读。

      刘畅，女，学历本科。长期从事企业管理工作，对公司管理工作中涉及到的制度和规范有非常清晰的认识和研究，有扎实的理论功底和丰富的实践管理经验，具有很强的实践经验与实操能力。

目录
第1章 优秀总经理的标准：
      懂财务才能做好公司管理
一个合格且优秀的总经理当然得懂财务，这样才能更好地管理公司的业务、人事和未来发展。
1.1 总经理也要懂的财务基础知识 /2
1.1.1 要明白财务工作不只是财务部的事情 /2
1.1.2 总经理要搞清楚什么是财务管理 /4
1.1.3 熟知资金运动方向并定好财务管理目标 /9
1.2 财报是企业无声的语言，总经理要会看 /11
1.2.1 主要的财务报表 /11
1.2.2 什么是财务报表附注 /15
1.2.3 财务情况说明书包含的内容 /18
1.2.4 3个步骤教你如何看报表 /19
1.2.5 总经理要了解如何判断财务报告重大错报 /20
1.3 学会财务分析方法才能做好管理与决策 /23
1.3.1 透过负债规模看资本结构 /23
1.3.2 从可运用资金看财务风险 /25
1.3.3 透析利润看真正的营利能力 /27
1.3.4 从企业营运能力看资产管理水平 /29
1.3.5 上市公司的财务分析指标 /33
第2章 学内部控制和财务管理，做好

       本全书以理论 案例的行文方式，对公司总经理或管理人员应了解的财务知识做了详细全面的介绍。全书共9章内容，包括总经理应了解的财务基础知识、如何进行内部控制和财务管理、怎样管好现金流和应收应付账款、如何通过资产与存货了解公司的家底、学习管控成本和费用等开支，以及如何管理融资、投资、税务和预算等工作事项。本书适合不同类型企业的总经理或管理者，或即将成为公司总经理、管理者的晋升人员，以及希望学习或进修一些财务管理方面知识的工作者阅读。

      刘畅，女，学历本科。长期从事企业管理工作，对公司管理工作中涉及到的制度和规范有非常清晰的认识和研究，有扎实的理论功底和丰富的实践管理经验，具有很强的实践经验与实操能力。