供应链金融法律法规及案例汇编

近年来，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，产业互联网不断向纵深发展，供应链金融行业应运而生并逐渐发展出成熟的商业模式和产品体系。商业银行等金融机构以供应链核心企业为依托、以核心企业与产业链上下游企业之间的真实交易为基础，通过将物流、商流、信息流、资金流等各类信息有效整合到供应链管理过程中，致力于为供应链各环节企业、尤其是弱势的中小微企业提供融资、结算、现金管理等一揽子综合金融服务。在我国目前经济形势下，供应链金融显著加速资金运转、提高商业交易效率，对于全面促进实体经济高质量发展、解决中小微企业融资难题、促进中小微企业蓬勃发展具有创造性意义。与此同时，供应链金融行业也陆续暴露出一些问题和风险隐患，对金融监管也带来了新的挑战。党中央、国务院高度重视供应链金融行业的发展和风险防范。2020年9月22日，中国人民银行等八部委联合印发《关于规范发展供应链金融支持供应链产业链稳定循环和优化升级的意见》，对供应链金融规范、发展和创新提出了指导意见。中国互联网金融协会紧紧围绕“服务监管、服务行业、服务社会”的职能定位，致力于加强供应链金融行业的自律管理工作，认真梳理了近年来由“一行两会”主导，上至中央、下至地方推出的一系列有关供应链金融法律、法规、政策等文件，以及重要的风险案例，形成了本汇编，希望通过此书，为政府机构、监管部门、市场主体等开展供应链金融业务的过程中提供参考依据。

目　　录
供应链金融法律法规汇编
第一章　供应链金融宏观政策与法规３ 
　一、实体经济相关法律法规及政策３ 
法律４ 
《中华人民共和国中小企业促进法》（节选） ４ 
行政法规６ 
《保障中小企业款项支付条例》６ 
部门规章及规范性文件１１ 
《中小企业融资担保机构风险管理暂行办法》１１ 
《保障中小企业款项支付投诉处理暂行办法》１４ 
《中共中央　国务院关于加快建设全国统一大市场的意见》
（节选） １７ 
司法解释２３ 
《最高人民法院印发关于充分发挥司法职能作用　助力
中小微企业发展的指导意见》的通知（节选） ２３ 
　二、供应链金融相关政策２４ 
商贸物流相关政策２４ 
《关于进一步推进物流降本增效促进实体经济发展的意见》
（节选） ２４ 
《商务部等９部门关于印发〈商贸物流高质量发展专项行动
计划（２０２１—２０２５年）〉的通知》（节选） ２７ 
《国家发展改革委关于印发〈“十四五”现代流通体系建设
规划〉的通知》２８ 
供应链有关政策３１ 
《关于积极推进供应链创新与应用的指导意见》３１ 
《关于开展供应链创新与应用试点的通知》３９ 
《中国银保监会办公厅关于推动供应链金融服务实体经济的
指导意见》４７ 
《中国银保监会关于推动银行业和保险业高质量发展的指导
意见》（节选） ５１ 
《关于进一步做好供应链创新与应用试点工作的通知》５２ 
《中国人民银行、工业和信息化部、司法部等关于规范发展供应链
金融支持供应链产业链稳定循环和优化升级的意见》５７ 
《国务院办公厅关于印发加强信用信息共享应用促进中小微企业
融资实施方案的通知》６３ 
《国家发展改革委等部门关于推动平台经济规范健康持续发展的
若干意见》（节选） ６８ 
《中国人民银行等四部门印发金融标准化“十四五”发展规划》
（节选） ６９ 
第二章　供应链金融业务相关法律规范７０ 
　一、保理相关法律法规７０ 
法律７１ 
《中华人民共和国民法典》（节选） ７１
部门规章及规范性文件７４ 
《中国银保监会办公厅关于加强商业保理企业监督管理的
通知》７４ 
《商业银行保理业务管理暂行办法》８０ 
《动产和权利担保统一登记办法》８６ 
《中国银保监会关于印发〈融资租赁公司非现场监管规程〉的
通知》９１ 
司法实践指导文件及相关业务司法解释９６ 
《天津市高级人民法院关于审理保理合同纠纷案件若干问题的
审判委员会纪要（一）》（节选） ９６ 
《天津市高级人民法院关于审理保理合同纠纷案件若干问题的
审判委员会纪要（二）》（节选） ９９ 
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉有关担保
制度的解释》（节选） １０３ 
《最高人民法院关于新民间借贷司法解释适用范围问题的
批复》１０５ 
《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的
规定》（节选） １０５ 
《最高人民法院对〈关于修订和深化执行民法典融资租赁合同
专章的建议〉进行答复》１０７ 
　二、票据相关法律法规１１３ 
法律１１４ 
《中华人民共和国票据法》１１４ 
《中华人民共和国商业银行法》（节选） １３２ 
《中华人民共和国刑法》（节选） １３２ 
行政法规１３４ 
《票据管理实施办法》１３４
部门规章及规范性文件１３９ 
《票据交易管理办法》１３９ 
《标准化票据管理办法》１４８ 
《商业汇票办法》１５４ 
《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》１５９ 
《电子商业汇票业务管理办法》１６４ 
《支付结算办法》１７９ 
《中国人民银行关于〈票据法〉和〈支付结算办法〉中有关
问题的复函》２２７ 
《中国人民银行关于规范和促进电子商业汇票业务发展的
通知》２２８ 
《中国人民银行关于规范商业承兑汇票信息披露的公告》２３４ 
司法解释及地方高院文件２３６ 
《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》２３６ 
《全国法院民商事审判工作会议纪要》（节选） ２４７ 
　三、存货类业务相关法律法规２５１ 
法律２５２ 
《中华人民共和国民法典》（节选） ２５２ 
《中华人民共和国期货和衍生品法》（节选） ２６５ 
国务院规范性文件２６６ 
《国务院关于实施动产和权利担保统一登记的决定》２６６ 
《国务院办公厅关于印发要素市场化配置综合改革试点总体
方案的通知》（节选） ２６７ 
《国务院关于开展营商环境创新试点工作的意见》（节选） ２６８ 
司法解释２６９ 
《全国法院民商事审判工作会议纪要》（节选） ２６９
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民法典〉有关担保
制度的解释》２７３ 
《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国民事诉讼法〉的
解释》（节选） ２９５ 
　四、预付款类业务相关法律法规２９６ 
法律２９７ 
《中华人民共和国民法典》（节选） ２９７ 
《中华人民共和国刑法》（节选） ３００ 
部门规章及规范性文件３０１ 
《国内信用证结算办法》３０１ 
司法解释及地方高院文件３１６ 
《最高人民法院关于审理信用证纠纷案件若干问题的规定》３１６ 
《最高人民法院关于人民法院能否对信用证开证保证金采取
冻结和扣划措施问题的规定》３１９ 
《全国法院民商事审判工作会议纪要》（节选） ３２０ 
《最高人民法院关于当前商事审判工作中的若干具体问题》
（节选） ３２１ 
《最高人民法院关于严禁随意止付信用证项下款项的通知》３２３ 
第三章　供应链金融科技相关法律规范３２５ 
法律３２６ 
《中华人民共和国数据安全法》３２６ 
《中华人民共和国网络安全法》３３５ 
行政法规３５０ 
《关键信息基础设施安全保护条例》３５０ 
部门规章及规范性文件３５９ 
《网络数据安全管理条例（征求意见稿）》３５９ 
《金融信息服务管理规定》３８２ 
《网络安全审查办法》３８４ 
《中国人民银行支付系统数字证书管理办法》３８９ 
《商用密码产品生产管理规定》３９２ 
《电子认证服务管理办法》３９４ 
《电子认证服务密码管理办法》４０２ 
《市场监管总局关于印发〈电子营业执照管理办法（试行）〉的
通知》４０５ 
《电子商业汇票系统数字证书管理办法》４１０ 
《区块链信息服务管理规定》４１６ 
中央政策４２０ 
《金融科技发展规划（２０２２—２０２５年）》（节选） ４２０ 
《贯彻落实网络安全等级保护制度和关键信息基础设施安全
保护制度的指导意见》（节选） ４２２ 
司法解释４２２ 
《人民法院在线诉讼规则》（节选） ４２２ 
《最高人民法院关于互联网法院审理案件若干问题的规定》
（节选） ４２３ 
其他文件４２４ 
《中国人民银行征信中心动产融资统一登记公示系统操作
规则》４２４ 
供应链金融案例汇编
第四章　核心企业信用风险典型案例分析４３５ 
　引言４３５ 
【司法案例１】应收账款债权人的还款义务与保理融资人的
回购义务竞合分析４３６ 
【司法案例２】保理业务中未向债权受让方披露的补充协议
对债权受让方依然有效４３９ 
【商业案例】房地产企业暴雷导致商票违约风险４４１ 
第五章　操作风险典型案例分析４４４ 
　引言４４４ 
【司法案例１】操作管理疏漏导致的仓储机构保管责任承担４４４ 
【司法案例２】贷款审查操作不规范导致违法发放贷款的刑事
责任４４７ 
【司法案例３】因缺少确认要素导致基础债权无法确认４４９ 
第六章　虚假交易和重复融资风险典型案例分析４５２ 
　引言４５２ 
【司法案例１】虚构应收账款骗取贷款４５３ 
【司法案例２】伪造货权凭证、重复质押等方式骗取担保及
银行授信４５６ 
【司法案例３】动产质押担保未有效设立情形下，质物监管人
的责任承担４６０ 
第七章　金融科技应用风险典型案例分析４６４ 
　引言４６４ 
【司法案例１】电子签名与电子认证４６５ 
【司法案例２】向不特定对象发放贷款导致合同无效４７０ 
【商业案例】供应链金融管理企业Ａｐｐ端个人数据合规的
违规处理受行政处罚４７３
第八章　其他常见交易风险典型案例分析４７６ 
　引言４７６ 
【司法案例１】“名为保理、实为借贷” ４７６ 
【司法案例２】交易链条中隐藏的虚构交易风险４７９ 
【司法案例３】保兑仓交易构成通谋虚假意思表示，不影响
卖方担保责任的承担４８４ 
附录４９２ 
供应链金融宏观政策４９２ 
１.供应链金融的其他政策４９２ 
２.实体经济相关的其他政策４９４ 
供应链金融业务相关法律规范４９５ 
１.保理类业务４９５ 
２.票据类业务４９６ 
３.存货类业务４９６ 
４.预付类业务４９７ 
供应链金融科技相关法律规范４９７ 
１.网络与数据安全４９７ 
２.计算机应用程序开发４９８ 
３.网络服务运营４９８ 
４.电子签名与数字证书４９８ 
５.区块链技术４９９

近年来，我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，产业互联网不断向纵深发展，供应链金融行业应运而生并逐渐发展出成熟的商业模式和产品体系。商业银行等金融机构以供应链核心企业为依托、以核心企业与产业链上下游企业之间的真实交易为基础，通过将物流、商流、信息流、资金流等各类信息有效整合到供应链管理过程中，致力于为供应链各环节企业、尤其是弱势的中小微企业提供融资、结算、现金管理等一揽子综合金融服务。在我国目前经济形势下，供应链金融显著加速资金运转、提高商业交易效率，对于全面促进实体经济高质量发展、解决中小微企业融资难题、促进中小微企业蓬勃发展具有创造性意义。与此同时，供应链金融行业也陆续暴露出一些问题和风险隐患，对金融监管也带来了新的挑战。党中央、国务院高度重视供应链金融行业的发展和风险防范。2020年9月22日，中国人民银行等八部委联合印发《关于规范发展供应链金融支持供应链产业链稳定循环和优化升级的意见》，对供应链金融规范、发展和创新提出了指导意见。中国互联网金融协会紧紧围绕“服务监管、服务行业、服务社会”的职能定位，致力于加强供应链金融行业的自律管理工作，认真梳理了近年来由“一行两会”主导，上至中央、下至地方推出的一系列有关供应链金融法律、法规、政策等文件，以及重要的风险案例，形成了本汇编，希望通过此书，为政府机构、监管部门、市场主体等开展供应链金融业务的过程中提供参考依据。