商业银行业务

项目1初识商业银行

任务1.1认识商业银行

任务1.2了解我国银行体系

任务1.3熟悉银行综合柜员岗位

项目2办理商业银行负债业务

任务2.1办理个人存款业务

任务2.2办理单位存款业务

任务2.3办理短期借款业务

任务2.4办理长期借款业务

项目3办理商业银行资产业务

任务3.1贷款业务认知

任务3.2办理个人贷款业务

任务3.3办理单位贷款业务

任务3.4现金资产业务认知

任务3.5商业银行投资业务

项目4办理商业银行中间业务

任务4.1清算业务认知·

任务4.2办理结算业务

任务4.3办理银行卡业务

任务4.4办理代理业务

任务4.5办理托管业务

任务4.6办理担保业务

任务4.7办理承诺业务

任务4.8办理交易业务

任务4.9办理理财业务

任务4.10办理电子银行业务

项目5办理商业银行国际业务

任务5.1国际业务认知

任务5.2办理国际结算业务

任务5.3办理押汇业务

任务5.4办理打包放款业务

任务5.5办理福费廷业务·

任务5.6办理保理业务

任务5.7办理提货担保业务

项目6商业银行风险管理与业绩评价

任务6.1资本管理・

任务6.2风险管理

任务6.3合规管理与内部控制

任务6.4商业银行的财务报表与业绩评价

参考文献…

1.1.1商业银行的性质

商业银行的性质具体表现在以下几个方面：

1.商业银行具有一般企业的特征

商业银行与一般企业一样，拥有业务经营所需要的自有资本，依法经营，照章纳税，自负盈亏，具有独立的法人资格，拥有独立的财产、名称、组织机构和场所。其经营目标是追求利润最大化，获取最大利润既是商业银行经营与发展的基本前提，也是商业银行发展的内在动力。

2.商业银行是一种特殊的企业

商业银行具有一般企业的特征，但又不是一般企业，而是一种特殊的金融企业。商业银行经营的对象是一种特殊商品——货币。商业银行作为经营货币资金的金融企业，是一种特殊的企业。商业银行是以金融资产和金融负债为经营对象，从事包括货币收付、借贷以及各种与货币有关的或与之相联系的金融服务。

由于商业银行对社会的特殊影响，国家对商业银行的管理要比对一般工商企业的管理严格得多，管理范围也要广泛得多。

3.商业银行是一种特殊的金融企业

商业银行不仅不同于一般工商企业，与其他金融机构相比，也存在很大差异。

与中央银行比较，商业银行是面向工商企业、公众、政府以及其他金融机构，商业银行所从事的金融业务是以营利为主要目的的。而中央银行是只向政府和金融机构提供服务的具有银行特征的政府机关。中央银行具有创造基础货币的功能，不从事金融零售业务，所从事的金融业务也不是以盈利为目的的。

与其他金融机构相比，商业银行提供的金融服务更全面、范围更广。其他金融机构，如政策性银行、保险公司、证券公司、信托公司等都属于特种金融机构，只能提供一个方面或几个方面的金融服务，而商业银行则是“万能银行”或者“金融百货公司”，业务范围比其他金融机构要广泛得多。

1.1.2商业银行的职能

商业银行的职能是由它的性质决定的，主要有五个基本职能。

1.信用中介

信用中介是商业银行最基本的、也最能反映其经营活动特征的功能。它是指商业银行通过负债业务将社会上闲置的货币资金动员和集中起来，又通过资产业务将所集中的资金运用到国民经济各部门中去。商业银行充当货币资本的货出者和借入者，实现货币资本的融通。商业银行作为信用中介，克服了直接借贷的种种局限性，满足了融资双方的不同需要。

2.支付中介

支付中介职能由货币兑换演变发展而来。支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为企业和客户办理各种与货币收支有关的业务，包括货币兑换、货币结算、货币收付、货币及金融资产保管等。商业银行支付中介职能的发挥，一方面有利于商业银行获得稳定而又廉价的资金来源；另一方面又可以为客户提供良好的支付服务，节约流通费用，加速资本周转。

3.信用创造

信用创造是商业银行的特殊职能，它是在信用中介和支付中介职能的基础上产生的。信用创造是指商业银行利用其吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款，从事投资业务而衍生出更多的存款，从而扩大货币供应量。商业银行的信用创造包括两层含义：一是指信用工具的创造，如银行券或存款货币；二是指信用量的创造。整个信用创造过程是中央银行和商业银行共同创造完成的。中央银行运用创造货币的权力调控货币供应量，而具体经济过程中的货币派生是在商业银行体系内形成的。

4.金融服务

金融服务职能是商业银行发展到现代银行阶段的产物。现代化的社会经济生活和工商企业经营环境日益复杂，银行间的业务竞争日趋激烈，这就从各方面对商业银行提出了金融服务的新要求。商业银行联系广、信息灵通快捷，特别是借助于电子银行业务的发展，在传统的资产业务以外，不断开拓业务领域，从而使商业银行具有了金融服务职能，如代收代付、咨询、资信调查、充当投资顾问等，不断深化和拓展对个人的金融服务业务。

5.调节经济职能

调节经济是指商业银行通过其信用中介活动，调剂社会各部门的资金短缺，同时在中央银行货币政策和国家其他宏观政策的指引下，实现经济结构、消费比例投资、产业结构等方面的调整。此外，商业银行还可以通过其在国际市场上的融资活动调节本国的国际收支状况。

商业银行因其广泛的职能，使得它对整个社会经济活动的影响十分显著，在整个金融体系乃至国民经济中位居特殊而重要的地位。随着市场经济和全球经济的一体化发展，商业银行已经凸显职能多元化的发展趋势。

1.1.3商业银行的经营原则

商业银行有三个经营原则：安全性、流动性、盈利性。当前，各国商业银行在其经营过程中基本上都遵循“三性”目标，我国在《中华人民共和国商业银行法》中明确规定“商业银行以安全性、流动性、盈利性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束”。

1.安全性原则

安全性是指商业银行的资产、收入、信誉和所有经营与生存发展的条件免遭损失的可……