新华正版 企业合规与法律风险防控研究 许泽杨著 9787520821353 中国商业出版社

第一章绪论

第一节企业合规的基本理论

第二节跨学科视野下的企业合规机制第三节我国法律体系引入合规机制的设想第二章企业合规管理与风险识别评估

第一节企业合规管理的原则与体系第二节

企业合规管理的组织架构

第三节

企业合规管理的实施机制

第四节企业合规风险识别与评估分析第三章企业内部控制与合规管理的整合

第一节企业内部控制的理论透视

第二节企业内部控制与合规管理的关系第三节内部控制与合规管理整合的必要性第四节内部控制与合规管理的整合策略第四章企业法律风险与管理实施探讨

第一节企业法律风险界定及其特征第二节

企业法律风险的成因与后果

第三节

企业法律风险管理的理念解读

第四节企业法律风险管理的实施过程第五章企业法律风险管理体系的建设研究

第一节企业法律风险管理体系的主客体

第二节企业法律风险管理体系的内容解析第三节企业法律风险管理体系的建设对策第六章企业法律风险防控的实践与思考.

第一节企业治理中的法律风险防控

第二节企业合同法律风险防控

第三节企业知识产权法律风险防控第四节企业劳动用工法律风险防控结束语

参考文献

第一章绪论

在法律法规逐步建立健全的现代社会中，企业的发展也需要符合法律法规的要求，进而在社会发展的规律中向前推进。因而在企业的发展中，企业合规管理也逐渐受到了企业管理者的重视。本章以企业合规的基本理论、跨学科视野下的企业合规机制为切入点，展开我国法律体系引入合规机制的设想。

第一节企业合规的基本理论

一、企业合规的相关概念

(一)“规”的含义

当我们谈到“规”时，最容易想到的一句俗话就是“没有规矩不成方圆”。这句话常用来强调做任何事都要按照一定的规矩、规则、方法来做，否则事情很难成功。从“规”的起源来看，“规”来自木匠术语，指的是圆规。木工在干木工活时会碰到打制圆窗、圆门、圆桌、圆凳等工作，古代工匠早已知道用“规”画圆了。“规”可作为礼法与法度来解释，《史记。礼书》记有:“人道经纬万端，规矩无所不贯，诱进以仁义，束缚以刑罚。”“规”也可作为标准、规则来解释，《韩非子。解老》记有:“万物莫不有规矩。”

在本书中，合规中的“规”作为法规、规制和规范来理解。它包含以下三个方面的含义:一是法规，即企业总部所在国和经营所在国的法律法规及监管规定;二是规制，即企业内部规章，包括企业的商业行为准则;三是规范，即职业操守和道德规范等。

(二)合规的含义

“合规”一词是由英文“compliance”翻译而来。它通常包含以下三方面内容:遵守法规;②遵守规制;③遵守规范。

第一，从遵守法规角度来看，合规就是企业要遵守经营活动所在地的规则性法律，确保企业的经济活动符合“公共利益”①。如果企业能按照法律的规范要求行事，企业在投资所在地的经营就有了合法性，企业的经营行为也将受当地地方性法规的保护。

第二，从遵守规制角度来看，合规就是企业要遵守内部的规章和制度。不同的企业会根据外部环境和内部管理的需要，制定出企业内部的规章和制度，以此来约束企业的商业行为，引导企业的各层级员工按照规制开展经营活动，保证各项行为达到企业规制的要求。

第三，从遵守规范角度来看，合规就是企业在遵守法规与规制的同时，还要求员工遵守相应的职业操守和道德规范，这对企业的员工行为提出了更高的要求，即要求员工在工作中形成规则意识，做到行为自觉，形成很好的自律。

另外，合规有广义的合规与狭义的合规之分。广义的“合规”泛指企业应当遵守各种法律和监管规定，包括社会、环境、反垄断、反欺诈等各个方面。狭义的“合规”主要指强化合规经营、反对商业贿赂。

(三)员工的合规意识

企业的规章制度是企业的公共制度，属于企业全体员工共有。对于全体员工而言，合规就是要形成规则意识，能发自内心地相信规则，并能够以规则为准绳开展商业活动。

对于企业来说，需要培育和教育员工，让员工树立起规则意识。这就要求在一个企业中，从最高层管理者到最底层员工都对规则发自内心地认同，自觉地以规则意识来指导和参与企业的经营活动。因此，一个有规则意识的员工能够在工作和生活中形成合规意识，把合规理念融入企业文化中。规则意识植人每一位员工的心中，会对员工的世界观和思维方式产生积极的影响，我们可以从以下三个方面来看员工是否具有合规意识。

第一，具有合规意识的员工会以规则来判断自身的行为是否符合合规企业的要求。规则具有指导性，对员工行为具有指引作用。规则本身告诉员工可以做哪件事、不可以做哪件事。有规则意识的员工在做事之前，会以规则进行判断。当他们合规地做了某事时，即使不会被嘉奖，但是他们的心里会感觉到自然舒坦;当他们违规地做了某事时，即使其行为没有被公开批评和谴责，但是他们会感到难受和不安。

本书首先以企业合规的基本理论、跨学科视野下的企业合规机制为切入点，引入我国法律体系引入合规机制的设想，进而探讨企业合规管理与风险识别评估、企业内部控制与合规管理的整合。其次，探讨企业法律风险与管理实施、企业法律风险管理体系的建设，最后基于企业治理、企业合同、企业知识产权、企业劳动用工四个方面探索企业法律风险防制。全书在内容布局、逻辑结构、理论创新诸方面都有自己的独到之处，对企业合规与法律风险防控的相关内容进行详细论述，注重理论与实践的结合，使读者能够从理论上获得指导。