创业投资基金的募集设立与投资运作

图书标准信息

• 作者 邹菁；周蒙俊；张泽传
• 出版社 法律出版社
• 出版时间 2022-08
• 版次 1
• ISBN 9787519752927
• 定价 78.00元
• 装帧 其他
• 开本 其他
• 纸张 胶版纸
• 页数 274页
• 字数 263.000千字

【内容简介】

　　本书从募、投、管、退四个维度详细论述了创业投资基金在资金募集、基金设立、对外投资、资产管理、投资退出和税收政策等方面的相关问题和关注要点。

  作为私募基金和资本市场的律师从业者，作者团队希望通过本书帮助基金和证券从业者更为深刻地理解创业投资基金的法律监管规则和逻辑，更为清晰地掌握创业投资基金投资和退出的模式和技能，更为便利地了解创业投资基金的各类优惠政策，以及目前我国对于创业投资基金的阶段性法律政策成果、现存困惑、未来可能的突破和前行方向。

  机会总是垂青于那些有准备的人，期待这本书可以成为这个领域各类从业者的知识宝典。

【作者简介】

　　邹菁，国浩上海办公室合伙人、国浩私募基金与资产管理研究中心主任，上海律协基金专业委员会委员。华东政法大学国际法法学硕士和英国曼彻斯特大学国际商法法学硕士。ALB《亚洲商务律师》2015年度客户首选中国20律师之一，LEGALBAND中国2016年度和Legal500亚太区2019年度入榜投资基金律师，以及钱伯斯律师榜单自2015年连续7年推荐的投资基金律师。邹菁律师在二十多年的执业经验中，专注于私募基金的设立及运作、企业境内外上市融资、并购重组、结构化融资等领域，提供管理人登记、基金募集设立、基金合规、尽职调查、股权与债权投资、境内外IPO以及税收筹划等法律服务，领域涉及生物医药、半导体、TMT、物流、房地产等。为PE/VC机构、保险、证券、信托等金融机构提供了几百个基金设立、项目投资和金融工具的专项法律服务。近十年来，邹菁律师著有《私募股权基金的募集与运作：法律实务与案例》及《律师视角：从案例解读房地产私募基金的投资与运作》，多次再版，是私募领域的畅销书籍；其带领团队制作的“基小律”公众号，发布了上千篇原创文章，在私募基金界享有广泛的声誉。

　　邮箱: jingzoulawyer@qq.com

　　周蒙俊，国浩上海办公室合伙人、国浩基金业务内核委员。英国利兹大学法学硕士。在十余年的执业经历中，周蒙俊律师主要从事资产管理领域的法律服务，尤其专注于私募投资基金、金融资产管理产品、资产证券化、房地产信托基金(REITs）等法律业务。同时，在私募股权投资、大宗物业交易和家族财富管理等领域亦有相当丰富的法律服务经验。先后为数十家境内和境外金融机构、PE/VC机构等机构提供法律服务，为资产管理和投资领域为主的数百个项目提供了高质量的法律服务。周蒙俊律师曾参与编著《律师视角：从案例解读房地产私募基金的投资与运作》等专著,并撰写和发表了多篇在业内有较大影响力的文章。

　　张泽传，国浩上海办公室合伙人，从事律师业务近二十年。厦门大学法学硕士，上海市司法行政系统新长征突击手。国浩证券业务内核委员。张泽传律师专注于公司业务、投资融资、股权激励、境内外上市、并购重组、上市公司PE基金等法律业务。业务领域涉及生物医药、TMT、物流、化工、环保、高端制造、地产、教育等各行各业，主办了上百个投融资、企业上市和并购重组类项目。张泽传律师还为多个培训机构授课，获得广泛好评；并在投融资、证券领域发表了多篇原创文章，被业界多次转载和关注。

　　

【目录】

第一章　中国创业投资基金概况

　　一、中国创业投资基金的发展和沿革

　　二、创业投资基金及相关法律概念

　　三、创业投资基金的监管体系

　　四、我国创业投资基金的备案现况

　附1：刘健钧：从国家发改委到中国证监会，执着守望中国创业投资基金的发展

　附2：我国各地发改委备案创业投资企业概况

第二章　创业投资基金的募集设立

　第一节　创业投资基金的管理机构

　　一、中国证监会监管体系下创业投资基金的管理机构

　　二、国家发改委监管体系下创业投资企业的管理机构

　第二节　创业投资基金的组织形式

　　一、组织形式的分类

　　二、组织形式的比较

　第三节　创业投资基金的募集设立

　　一、资金来源

　　二、募集程序

　第四节　创业投资基金的备案

　　一、创业投资基金的双重备案

　　二、创业投资基金双重备案的关注要点

　　三、创业投资基金双重备案的比较

　附:私募投资基金备案申请材料清单

第三章　创业投资基金的投资

　第一节　创业投资基金的投资标的

　　一、创业企业的定义与内涵

　　二、创业投资基金的投资范围

　第二节　创业投资基金的投资方式

　　一、股权投资方式

　　二、可转换债券投资方式

　　三、债权投资方式

　　四、其他投资限制

　第三节　创业投资基金的投资扶持政策

　　一、资产管理产品投资创业投资基金的嵌套限制

　　二、公司制创业投资基金发行公司债的专项支持

　　三、上市公司创业投资基金股东减持

　　四、创业投资基金的税收优惠

　附：创业投资基金主要投资条款清单

第四章　创业投资基金的管理

　第一节　创业投资基金管理的组织模式

　　一、公司型创业投资基金

　　二、合伙型创业投资基金

　　三、契约型创业投资基金

　第二节　创业投资基金管理的受托模式

　　一、受托管理是创业投资基金的主要管理模式

　　二、外部委托合伙型基金成为受托管理的主流模式

　　三、受托管理的管理费与业绩报酬

　第三节　创业投资基金管理人的激励与约束机制

　　一、报酬激励与约束机制

　　二、投资决策监督机制

　　三、利益冲突规避机制

　　四、信息披露机制

　　五、基金管理机构更换机制

　　六、基金管理机构责任机制

　　七、声誉约束机制

　附：（有限合伙型）创业投资基金主要条款清单

第五章　创业投资基金的投资退出

　第一节　创业投资基金的上市退出

　　一、创业投资基金上市退出的锁定期

　　二、创业投资基金上市退出的减持限制

　　三、创业投资基金减持退出的信息披露

　第二节　创业投资基金的非上市退出

　　一、创业投资基金的股权转让退出

　　二、创业投资基金的并购退出

　　三、创业投资基金的股权回购退出

　　四、创业投资基金的清算退出

　附：创业投资基金投资及减持退出时间轴

第六章　特殊背景投资人对创业投资基金的影响

　第一节　政府引导基金投资人

　　一、政府引导基金投资人的主要特征

　　二、政府引导基金投资人的特殊投资要求

　　三、政府引导基金投资人的社会价值

　第二节　国有投资人

　　一、国有投资人持有的创业投资基金份额的国有产权登记

　　二、国有投资人转让创业投资基金份额的国有资产交易程序

　　三、创业投资基金本身的国有企业认定

　　四、创业投资基金转让被投资企业股权的国有资产交易程序

　第三节　保险资金投资人

　　一、保险资金参与创业投资基金投资的政策沿革

　　二、保险资金投资创业投资基金的监管要求

　　三、保险资金投资创业投资基金的趋势与判断

　第四节　外国投资者

　　一、外国投资者境内股权投资的历史发展

　　二、外国投资者参与境内股权投资的直接途径

　　三、外国投资者参与境内股权投资间接途径

　附：保险机构投资创业投资基金与投资私募股权基金对比表

第七章　创业投资基金的税收机制及优惠政策

　第一节　创业投资基金的三种税收及其特点

　　一、创业投资基金的所得税

　　二、创业投资基金的增值税

　　三、创业投资基金的印花税

　附：创业投资基金适用的主要税种与税率表

　第二节　创业投资基金所得税的优惠政策及申请流程

　　一、创业投资基金所得税优惠政策的历史演进

　　二、财税〔2018〕55号文的税收优惠

　　三、优惠政策对投资标的要求与比较

　　四、创业投资基金优惠政策的申请及流程

　附：根据财税〔2018〕55号文申请所得税优惠政策的申请表

　第三节　创业投资基金个人合伙人所得税核算方式的两种选择

　　一、两种所得税核算方式

　　二、核算方式申请时间节点

　　三、财税〔2019〕8号文在执行层面存在的问题

　附：合伙制创业投资企业单一投资基金核算方式备案表

第八章　创业投资基金制度构建与完善的建议

　第一节　海外创业投资基金制度发展与比较

　　一、美国

　　二、欧盟

　　三、以色列

　第二节　我国创业投资基金制度完善的建议

　　一、推动创业投资基金的监管差异化管理

　　二、优化创业投资基金两元监管体系的统一规范

　　三、加大资金方面的政策性支持

　　四、进一步健全税收优惠制度

　附：国家级政府引导基金目录

附录　创业投资基金募集及运作的法律法规

　　一、募集设立

　　二、投资运作

　　三、减持退出

　　四、税收政策

后　记