个人理财(第二版)

图书标准信息

• 作者 罗瑞琼 主编
• 出版社 中国金融出版社
• 出版时间 2020-06
• 版次 2
• ISBN 9787522006024
• 定价 45.00元
• 装帧 其他
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 336页
• 字数 442千字

【内容简介】

本书为适应应用型人才培养需要，基本参照CFP的知识体系而编写。全书涵盖了理财人生涉及的各类规划，包括个人理财概述、货币时间价值、家庭财务报表编制及分析、投资规划、子女教育投资规划、居住规划、保险规划、退休规划、税务筹划、理财规划综合应用，内容简洁精炼、明晰易懂；同时，书中配有丰富的案例和习题，便于案例教学和实验教学。第二版教材全面更新了数据及各类信息资料，根据新的涉及个人理财的税收制度、职业道德规范进行了修订。本书既可作为高校个人理财课程教材，也可供个人理财业务的从业人员自学使用。

【目录】

第一章　个人理财概述/1

　第一节　什么是个人理财/1

　　一、个人理财的含义/1

　　二、为什么需要个人理财/2

　　三、个人理财的主要内容/4

　第二节　个人理财的起源与发展现状/5

　　一、个人理财的起源及发展/5

　　二、我国个人理财的现状及前景/6

　第三节　理财规划师执业资格认证/9

　　一、国际金融理财师(CFP) 资格认证制度介绍/9

　　二、CFP 的资格认证标准/11

　　三、CFP 的执业操作准则/13

　　四、CFP 的职业道德规范/15

　【案例1 -1】/16

　【案例1 -2】/17

　【案例1 -3】/18

　【案例1 -4】/18

　【案例1 -5】/19

　【案例1 -6】/19

　【案例1 -7】/19

　【案例1 -8】/20

　【本章小结】/20

　【重点概念】/20

　【思考与练习】/21

第二章　货币时间价值/22

　第一节　货币时间价值的本质/22

　　一、什么是货币的时间价值/23

　　二、怎样衡量货币时间价值/24

　第二节　理财规划计算的相关变量/25

　　一、现值(PV) /26

　　二、终值(FV) /26

　　三、年金(A 或PMT) /26

　第三节　理财规划的计算工具与方法/27

　　一、现值(PV) 和终值(FV) /28

　　二、现值(PV) 和年金(A 或PMT) /32

　　三、终值(FV) 和年金(A 或PMT) /36

　　四、EXCEL 工具的扩展应用/40

　【案例2 -1】/22

　【案例2 -2】/24

　【案例2 -3】/25

　【案例2 -4】/25

　【案例2 -5】/28

　【案例2 -6】/32

　【案例2 -7】/36

　【案例2 -8】/40

　【案例2 -9】/41

　【本章小结】/42

　【重点概念】/43

　【思考与练习】/43

第三章　家庭财务报表编制及分析/45

　第一节　家庭财务报表的编制特点/45

　　一、家庭财务报表的重要性/45

　　二、家庭财务报表编制的特点/45

　　三、家庭财务报表编制的基本原则/46

　第二节　家庭资产负债表的编制/48

　　一、家庭资产负债表的主要项目/48

　　二、家庭资产负债表的编制方法/51

　第三节　家庭收支表的编制/54

一、家庭收支表的主要项目/54

　  二、家庭收支表的编制/57

　第四节　家庭预算表的编制/58

　　一、设定财务目标/58

　　二、收入与支出的预算/58

　　三、预算控制与差异分析/59

　第五节　家庭财务分析/63

　　一、财务报表结构分析/63

　　二、财务比率分析/66

　【案例3 -1】/47

　【案例3 -2】/47

　【案例3 -3】/48

　【案例3 -4】/52

　【案例3 -5】/60

　【案例3 -6】/68

　【案例3 -7】/69

　【本章小结】/73

　【重点概念】/73

　【思考与练习】/73

第四章　投资规划/75

　第一节　投资与投资规划/75

　　一、投资/75

　　二、投资规划/76

　第二节　投资工具概览/78

　　一、银行存款/78

　　二、银行或券商理财产品/79

　　三、债券/79

　　四、股票/79

　　五、证券投资基金/80

　　六、房地产/81

　　七、期货/82

　　八、外汇/83

　　九、黄金/83

　　十、艺术品/84

　第三节　投资组合理论/85

　　一、投资收益和风险的衡量/85

　　二、投资组合原理/88

　第四节　投资者的财务生命周期与风险特征/93

　　一、投资者财务生命周期的阶段划分/93

　　二、投资者家庭生命周期的特征/94

　　三、投资者的风险属性/95

　第五节　资产配置策略/98

　　一、资产配置概述/98

　　二、资产配置的一般步骤/98

　　三、资产配置的影响因素/99

　　四、核心资产配置的方法/100

　第六节　投资组合调整策略/115

　　一、买入并持有策略/115

　　二、固定投资组合策略/115

　　三、投资组合保险策略/116

　　四、定期定额投资策略/116

　　五、战术性资产配置策略/117

　【案例4 -1】/85

　【案例4 -2】/101

　【案例4 -3】/103

　【案例4 -4】/109

　【案例4 -5】/116

　【本章小结】/117

　【重点概念】/118

　【思考与练习】/118

第五章　子女教育投资规划/121

　第一节　子女教育投资规划的重要性/121

　　一、我国家庭的子女教育支出现状/122

　　二、子女教育投资规划的重要性/123

　　三、进行子女教育投资规划的重要原则/125

　第二节　子女教育投资规划的流程与方法/127

　　一、子女教育投资规划的流程/127

　　二、教育投资规划的方法/128

　第三节　子女教育金投资规划工具/131

　　一、子女教育金投资工具/131

　　二、子女教育金投资策略/134

　　三、教育金储备不足的应对策略/135

　【案例5 -1】/121

　【案例5 -2】/125

　【案例5 -3】/129

　【本章小结】/136

　【重点概念】/136

第六章　居住规划/138

　第一节　居住规划的流程/138

　　一、居住规划的重要性/138

　　二、购房动机/139

　　三、居住规划的流程/140

　第二节　租房与购房的决策/140

　　一、租房与购房的比较/140

　　二、租房与购房的决策方法/141

　第三节　购房规划/146

　　一、购房规划的一般流程/146

　　二、购房规划的应用/148

　　三、购房的其他费用/152

　第四节　住房贷款规划/153

　　一、住房贷款方式/153

　　二、住房贷款偿还方式/155

　　三、住房贷款期限的确定/158

　　四、提前还贷/159

　【案例6 -1】/142

　【案例6 -2】/144

　【案例6 -3】/147

　【案例6 -4】/148

　【案例6 -5】/149

　【案例6 -6】/150

　【案例6 -7】/154

　【案例6 -8】/155

　【案例6 -9】/156

　【案例6 -10】/159

　【案例6 -11】/160

　【本章小结】/161

　【重点概念】/161

　【思考与练习】/161

第七章　保险规划/163

　第一节　风险与风险管理/163

　　一、风险/163

　　二、风险管理/164

　第二节　保险基础知识/166

　　一、保险的定义/166

　　二、保险的基本原则/167

　　三、保险合同及其主体/168

　　四、保险责任及责任的免除/169

　　五、保险期限和保险合同的效力/169

　　六、保险金额、免赔额、保险费以及豁免保费/170

　第三节　个人或家庭的常见风险及相关保险品种/171

　　一、个人或家庭面临的常见风险/171

　　二、人身保险/172

　　三、财产保险/181

　　四、责任保险/182

　第四节　保险规划技术/183

　　一、保险规划的作用/183

　　二、保险规划的流程/183

　　三、保险需求分析/184

　　四、保险需求的估算/188

　　五、保险规划可能存在的问题/195

　第五节　保险规划案例分析/196

　　一、家庭相关信息/196

　　二、家庭风险分析及保障目标/196

　　三、保险需求估算/198

　　四、保险产品的选择/201

　【案例7 -1】/173

　【案例7 -2】/174

　【案例7 -3】/175

　【案例7 -4】/176

　【案例7 -5】/177

　【案例7 -6】/178

　【案例7 -7】/179

　【案例7 -8】/180

　【案例7 -9】/187

　【案例7 -10】/188

　【案例7 -11】/189

　【案例7 -12】/190

　【本章小结】/203

　【重点概念】/203

　【思考与练习】/203

第八章　退休规划/205

　第一节　退休规划概述/205

一、退休及退休规划的概念/205

二、退休规划的重要性/206

　　三、退休规划的影响因素/207

　　四、退休规划的风险/208

　　五、退休规划应遵循的重要原则/208

　第二节　退休规划与养老保险/209

　　一、养老保险体系概述/209

　　二、中国的养老保险制度/212

　　三、企业年金计划/220

　第三节　退休规划实务/223

　　一、退休规划流程/223

　　二、确定退休目标/225

　　三、估算退休后的支出/225

　　四、估算退休后的收入/226

　　五、估算退休金缺口(退休金净值) /226

　　六、制订退休规划/229

　　七、选择退休规划工具(退休收入计划) /229

　　八、执行规划/232

　　九、退休规划的反馈与调整/232

　【案例8 -1】/216

　【案例8 -2】/218

　【案例8 -3】/218

　【案例8 -4】/226

　【本章小结】/232

　【重点概念】/232

　【思考与练习】/232

第九章　税务筹划/234

　第一节　个人税务筹划的重要性/234

　　一、为什么要进行个人税务筹划/234

　　二、个人税务筹划应遵循的原则/235

　第二节　个人所得税基础知识/236

　　一、纳税人/236

　　二、征税范围/238

　　三、计税依据/239

　　四、个人所得税的计算/241

　第三节　税收筹划实务/255

　　一、税收筹划的方法/255

　　二、纳税人身份筹划/257

　　三、从征税范围角度筹划/261

　　四、从计税依据角度的筹划/262

　　五、税率筹划/265

　　六、税收优惠的利用/268

　　七、合理安排预缴税款/270

　【案例9 -1】/242

　【案例9 -2】/243

　【案例9 -3】/244

　【案例9 -4】/245

　【案例9 -5】/246

　【案例9 -6】/247

　【案例9 -7】/248

　【案例9 -8】/249

　【案例9 -9】/251

　【案例9 -10】/251

　【案例9 -11】/251

　【案例9 -12】/252

　【案例9 -13】/255

　【案例9 -14】/258

　【案例9 -15】/260

　【案例9 -16】/261

　【案例9 -17】/261

　【案例9 -18】/262

　【案例9 -19】/263

　【案例9 -20】/265

　【案例9 -21】/266

　【案例9 -22】/266

　【案例9 -23】/267

　【案例9 -24】/267

　【案例9 -25】/269

　【本章小结】/271

　【重点概念】/271

　【思考与练习】/271

第十章　理财规划综合应用/273

　第一节　个人理财规划流程/273

　　一、建立和界定与客户的关系/274

　　二、收集客户数据, 分析客户的理财目标或期望/275

　　三、分析和评价客户的财务状况/277

　　四、整合个人理财规划策略, 编制个人理财规划建议书/278

　　五、协助客户实施理财规划方案/280

　　六、监控理财规划执行进度, 并定期修正理财规划方案/281

　第二节　理财规划建议书的撰写/281

　　一、理财规划建议书的撰写要求/281

　　二、理财规划建议书的参考格式/282

　第三节　理财规划综合案例分析/282

　　一、案例背景/282

　　二、个人/ 家庭理财规划问卷/283

　　三、理财规划建议书/287

　【案例10 -1】/278

　【案例10 -2】/279

　【案例10 -3】/280

　【本章小结】/314

　【重点概念】/314

　【思考与练习】/315

附录　资金时间价值系数表/316

参考文献/321