我国商业银行逆周期监管研究

图书标准信息

• 作者 刘灿辉 著
• 出版社 中国社会科学出版社
• 出版时间 2012-12
• 版次 1
• ISBN 9787516119433
• 定价 36.00元
• 装帧 平装
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸
• 页数 176页
• 字数 198千字
• 正文语种 简体中文

【内容简介】

　　《我国商业银行逆周期监管研究》分别从资本监管、贷款损失计提、公允价值会计计量三个角度进行分析和判断。《我国商业银行逆周期监管研究》分别给出了目前可行的缓释措施。在监管资本逆周期模型构建方面，对迈克尔·B.戈迪等（MicheelB.Gordyetal.，2006）构建的指数函数逆周期调整参数模型进行完善，计算出与其成负相关关系的顺周期缓释乘数μt，然后采取实证分析的方法检验其准确性。补充动态资本充足率和动态损失准备金率的逆周期调整方案，并从加入杠杆率监管等措施改善目前单一的资本充足率监管体系。在会计准则方面，明确使用细则、建立估值储备等方法缓解公允价值的顺周期性。对基于危机后的会计准则修订进行探讨，并指出公允价值计量需要进一步改进的方向。此外，《我国商业银行逆周期监管研究》创新性地引进ARIMA模型，并将ARIMA模型和MS—VAR模型结合，从而真正做到了能够提前半年时间对即将发生的危机发出警告的“预警”作用。

【目录】

摘要
Abstract
第一章导论
第一节研究背景及意义
一研究背景
二研究的理论意义
三研究的现实意义
第二节国內外研究现状及其评述
一关于顺周期性与金融危机的文献回顾
二关于资本监管与顺周期性的文献回顾
三关于公允价值、贷款损失拨备顺周期性的文献回顾
四关于金融风险预警及信用风险压力测试的文献回顾
五国内外研究评述
第三节研究思路、內容及结构安排
一研究思路
二研究内容
三研究方法
第四节可能的创新点及不足之处
一本书的创新之处
二本书的不足之处

第二章金融监管理论概述
第一节金融监管内涵
一金融监管概念
二金融监管制度的构成要素
第二节金融监管理论
一早期的自律型金融监管理论
二金融监管的需求理论
三金融监管的效应理论
四金融监管的政策理论
第三节金融监管理论评述
一启示
二研究展望

第三章商业银行顺周期理论及传导机理
第一节银行顺周期性的经济学基础
一古典-新古典经济周期理论
二凯恩斯主义经济周期理论
三新自由主义经济周期理论
四新凯恩斯主义经济周期理论
五实际经济周期理论
六金融周期理论
第二节金融周期生成原理
一金融周期的传导机制
二顺周期性与金融加速器

第四章资本监管的顺周期性及缓释
第一节资本监管的顺周期性
一新资本协议标准法的顺周期性
二新资本协议内部评级法的顺周期性
第二节资本监管顺周期性实证研究
一《巴塞尔协议Ⅱ》顺周期效应的测度
二中国上市银行缓冲资本的顺周期实证研究
第三节资本监管缓释机制构建
一国外几种缓释机制的介绍
二缓释机制的构建
三不同缓释机制的效果比较

第五章贷款损失准备计提的顺周期及缓释
第一节贷款损失准备与银行顺周期性
一贷款损失准备顺周期行为特征
二贷款损失准备顺周期问题剖析
第二节贷款损失准备顺周期性实证研究
一数据来源
二动态面板GMM模型研究基础及其模型设定
第三节动态拨备的意义及国际实践
一提取动态拨备的意义
二动态拨备提取的主要方法
三动态拨备的国际实践
第四节我国动态拨备机制构建
一两指标约束下的准备金需求
二动态拨备的计量
三平均信用成本
四结论及政策建议

第六章公允价值会计准则加速效应及调节
第一节公允价值计量顺周期传导机制
一资本监管传导机制
二财务报表传导机制
第二节公允价值计量顺周期实证分析
一公允价值会计准则对银行财务波动影响
二上市银行财务对公允价值变动的敏感性分析
第三节公允价值会计顺周期效应应对策略

第七章我国银行逆周期调节机制构建
第一节完善逆周期监管工具
一完善逆周期监管工具与宏观审慎指标体系
二构建宏观审慎监管框架
第二节建立金融风险预警机制
一MS-VAR模型
二预警指标选取及实证研究
三金融风险预警体系构建
四金融风险预警体系检验
第三节强化银行体系压力测试
一History-BascdStressedPD模型介绍
二数据的选取
三压力因子确定及情景假设
四样本银行压力测试
五基于IRB方法的压力测试
六两种模型的结果比较
第四节合理协调货币政策目标与监管目标

第八章危机以来国际金融监管动态
第一节国际金融监管改革目标、內容及进展
一国际金融监管改革目标
二国际金融监管改革的主要内容
三国际金融监管改革的主要进展
第二节对国际金融监管改革的简评
一拓展了金融监管的视野，有助于促进全球金融体系稳定
二未能充分解决西方商业银行经营模式的根本缺陷
第三节国际金融监管改革下一阶段主要任务
一完善降低SIFI道德风险的监管框架
二监控影子银行体系
三强化交易业务监管以及信用集中度监管标准
四监督金融监管改革项目以及新监管标准实施进展
五加强全球金融监管协调

第九章主要结论与研究展望
一主要结论
二研究展望
参考文献
致谢