• 新出纳业务实用全书
  • 新出纳业务实用全书
  • 新出纳业务实用全书
21年品牌 40万+商家 超1.5亿件商品

新出纳业务实用全书

5 九品

仅1件

北京东城
认证卖家担保交易快速发货售后保障

作者贾倩楠 著

出版社电子工业出版社

出版时间2016-03

版次1

装帧平装

货号3-b3-2-2-13

上书时间2023-04-09

屹源书社

十一年老店
已实名 已认证 进店 收藏店铺

   商品详情   

品相描述:九品
图书标准信息
  • 作者 贾倩楠 著
  • 出版社 电子工业出版社
  • 出版时间 2016-03
  • 版次 1
  • ISBN 9787121279676
  • 定价 55.00元
  • 装帧 平装
  • 开本 16开
  • 纸张 胶版纸
  • 页数 356页
  • 字数 542千字
  • 正文语种 简体中文
【内容简介】

  出纳业务是所有会计业务中实际操作较多的,因此,本书的特点就是以图写实,即用详尽的图片来代替文字说明,以顺序变化的图片来展示相关业务的实际操作过程。本书适合出纳业务的初学者或有一定工作基础的出纳工作者阅读,也适合其他财务相关人员作为日常工作的参考读物。

【作者简介】

  贾倩楠,现任某大型集团公司财务总监,刚毕业时担任出纳,从会计基层工作做起。

曾审核做账凭证、现金银行日记账及银行余额调节表,出具财务报表、分析财务数据、评价公司业绩。

工作3年后,在某职业学校兼职做会计培训讲师,主要讲授财务管理学、银行会计学、基础会计学等课程。

目前负责公司财务管理、税务筹划等会计工作,重点职责是控制总公司的财务风险,降低各种成本费用,并设计好每年集团总部和各分部的财务预算和结算方式。

【目录】
第一篇 出纳业务须知
第1章  出纳业务概述/1
1.1  出纳工作的基本原则――钱账分管原则/1
1.1.1  钱账分管的含义/1
1.1.2  实行钱账分管的重要性/2
1.1.3  常见的钱账分管业务/2
1.2  出纳人员的权限/4
1.2.1  维护财经纪律,执行财会制度/4
1.2.2  参与货币资金计划定额管理/5
1.3  出纳的工作职能/11
1.3.1  收付职能/11
1.3.2  反映职能/14
1.3.3  监督职能/17
1.3.4  管理职能/18
1.4  出纳应该听谁的/18
1.4.1  出纳要听老板的/19
1.4.2  出纳要懂得法律/19
1.4.3  出纳应掌握的财经法规和制度/19
1.4.4  老板违法,出纳怎么办/27
1.5  出纳究竟听谁的/28

第2章  出纳安全常识/30
2.1  出纳岗位很特殊,保密是前提/30
2.2  哪些事要保密/30
2.2.1  资金的动向要保密/30
2.2.2  员工的工资和福利费要保密/31
2.3  安全永第一/31
2.3.1  先保命,再保钱/31
2.3.2  钱款出入要仔细/34
2.3.3  当当“小人”无所谓/34
2.3.4  瓜田李下要注意/34
2.3.5  唱收唱付有必要/35
2.4  出纳需要学会说“不”/35
2.4.1  原始凭证不得有误/35
2.4.2  原始凭证的格式要求/35
2.4.3  现金支付必须符合规定/39
2.4.4  签字审核一个都不能少/39
2.4.5  空头支票坚决不开/39
2.4.6  责任不清绝不伸手/40
2.5  有凭有据保平安/40
2.5.1  审批程序要牢记/40
2.5.2  有凭有据才出钱/41
2.5.3  随手签字留证据/42
2.6  沟通要通畅/42
2.6.1  让上级随时能找到/42
2.6.2  上级要的数据立刻能提供/42
2.6.3  重要事情要马上请示/43
2.6.4  不确定的事务要主动询问/43

第3章  出纳是做什么的/44
3.1  出纳的日常工作/44
3.1.1  办理银行存款和库存现金的
结算业务/44
3.1.2  负责重要空白票据管理和相关
印章保管/47
3.1.3  办理外汇出纳业务/50
3.1.4  负责报销相关费用的工作/50
3.1.5  审核原始凭证,制作收付款记账凭证,记入日记账/51
3.1.6  工资的发放/53
3.2  企业财务制度/53
3.2.1  企业财务制度的内容/54
3.2.2  费用申请报销管理制度/54
3.3  出纳工作制度的内容/54

第4章  出纳的专业技能/57
4.1  现金相关专业技能/57
4.1.1  点钞的方法与技巧/57
4.1.2  钞票的计数技能/61
4.1.3  现金的整理技术/63
4.1.4  点钞机的应用/64
4.2  书写专业技能/64
4.2.1  文字书写的一般要求/64
4.2.2  小写数字的书写/65
4.2.3  大写数字的书写/66
4.2.4  小写金额的书写/67
4.2.5  大写金额的书写/68
4.3  出纳的计算技能/69
4.3.1  算盘是基础/70
4.3.2  计算器更简单/70
4.4  出纳应该会电脑/71
4.4.1  学会使用财务软件/71
4.4.2  学会使用办公软件/72
4.4.3  学会使用其他软件/73
第二篇 现金管理业务
第5章  现金管理业务须知/75
5.1  现金管理的基础/75
5.1.1  什么是现金/75
5.1.2  什么是现金管理/77
5.1.3  现金管理的目的/77
5.1.4  现金管理的“八不准”/77
5.1.5  现金管理制度/78
5.1.6  现金管理内容/79
5.2  钱账分管制度/79
5.2.1  由出纳人员管钱/80
5.2.2  由非出纳人员管账/80
5.2.3  出纳绝对不能兼管的账目/80
5.3  现金开支审批制度/82
5.3.1  本单位现金开支范围/82
5.3.2  报销手续和办法/84
5.3.3  各类开支的审批权限/86
5.3.4  现金开支审批制度范例/88
5.4  日清月结制度/88
5.4.1  日清理/89
5.4.2  月结账/89
5.5  其他相关制度/90
5.5.1  现金清查制度/90
5.5.2  保险柜的配备使用制度/91
5.5.3  实例:某企业的现金管理制度/91
5.6  如何获得最大的现金使用效益/92
5.6.1  加快收回应收账款/92
5.6.2  推迟应付账款/93
5.6.3  用好现金浮游量/93
5.6.4  力争收支同步/94

第6章  现金收支业务须知/95
6.1  现金收支业务基础/95
6.1.1  现金管理的基本原则/95
6.1.2  现金额度的确定/96
6.1.3  现金的使用范围/97
6.1.4  违反现金管理条例的情形/98
6.2  现金业务的处理原则/99
6.2.1  收入必须送存银行/99
6.2.2  不得坐支现金/99
6.2.3  提取现金须写明用途/100
6.2.4  可以坐支的特殊情况/100
6.2.5  建立、健全现金账目/101
6.3  现金收支业务的一般程序/101
6.3.1  查看凭证环节/102
6.3.2  取钱或收钱环节/103
6.3.3  经手人签名环节/103
6.3.4  付钱或存钱环节/104
6.3.5  记账环节/104
6.4  收钱存钱的技巧/105
6.4.1  怎样收钱最安全/105
6.4.2  收钱计数要注意/105
6.4.3  如何填写现金进账单/106
6.5  取钱的程序/109
6.5.1  怎么取钱/109
6.5.2  如何填写现金支票/110

第7章  现金日记账的登记和结算/112
7.1  记账基础知识/113
7.1.1  经济业务记账全过程/113
7.1.2  原始凭证的整理/114
7.1.3  原始凭证的审核/114
7.1.4  原始凭证的粘贴/115
7.1.5  填制记账凭证/117
7.2  现金日记账的账务处理/120
7.2.1  现金日记账的登记/120
7.2.2  现金日记账的日清月结/123
7.3  现金长短款的处理/124
7.3.1  现金长短款的形成原因/124
7.3.2  现金长短款的处理原则/124
7.3.3  现金长短款的挂账处理/125
7.3.4  现金长款的会计处理/126
7.3.5  现金短款的会计处理/127

第8章  假币、残币的处理/128
8.1  人民币的面值和图样/128
8.1.1  人民币的面值种类/128
8.1.2  人民币的图样/129
8.2  假币概述/130
8.2.1  假币的类型/130
8.2.2  伪造币/130
8.2.3  变造币/131
8.3  识别假币的方法/132
8.3.1  摸出钱的感觉/133
8.3.2  利眼看出真假/135
8.3.3  听一听钱的声音/139
8.3.4  借助仪器来验钞/139
8.3.5  发现假币怎么办/140
8.4  残缺人民币的兑换和回收/142
8.4.1  全额兑换标准/142
8.4.2  半额兑换标准/143
8.4.3  不予兑换的情况/143
8.4.4  残缺人民币的处理/144

第9章  保险柜的配备和使用/146
9.1  保险柜的配备与选择/146
9.1.1  保险柜的配备/148
9.1.2  保险柜的选择/149
9.2  保险柜的使用/151
9.2.1  专人管理/151
9.2.2  专人钥匙/151
9.2.3  专人开启/151
9.2.4  专人存取财物/152
9.2.5  设置专用密码/152
9.3  保险柜的维护与防盗/152
9.3.1  保险柜的维护/152
9.3.2  保险柜的防盗/153
9.3.3  保险柜被盗的处理/153

第10章  现金收支业务实务/154
10.1  现金收入业务――销售营业款/154
10.1.1  查看交款单/155
10.1.2  清点现金数额/156
10.1.3  收款人盖章签名/156
10.1.4  将现金收入钱柜/157
10.1.5  记入现金收款日报表中/157
10.1.6  存入银行/158
10.1.7  编制记账凭证/158
10.1.8  记入银行日记账/161
10.1.9  做好记账标记/162
10.1.10  为什么不记入现金日记账/162
10.2  现金支出业务――购买办公用品/163
10.2.1  查看请款单/164
10.2.2  请款人填写借款单/164
10.2.3  填写现金支票/165
10.2.4  填写现金支票的技巧/166
10.2.5  到银行提取现金/168
10.2.6  将现金支票交给请款人/168
10.2.7  填制凭证与登记银行日记账/169
10.2.8  报销办公用品费用/170
10.2.9  填制凭证/171
10.2.10  还回预借款项/172
10.2.11  编制记账凭证/172
10.2.12  记入银行日记账/173
第三篇 银行结算业务
第11章  银行业务须知/174
11.1  银行账户/174
11.1.1  什么是银行账户/174
11.1.2  银行账户的分类/175
11.2  银行账户的开立/175
11.2.1  开设基本存款账户/176
11.2.2  开设一般存款账户/178
11.2.3  开设临时存款账户/180
11.2.4  开设专用存款账户/182
11.3  银行账户的变更、合并、迁移和撤销/185
11.3.1  账户的变更/185
11.3.2  账户的迁移/186
11.3.3  账户的合并、撤销/187

第12章  银行结算/189
12.1  银行结算常识/189
12.1.1  银行结算方式的种类/189
12.1.2  银行汇票/190
12.1.3  商业汇票/192
12.1.4  银行本票/196
12.1.5  汇兑/198
12.1.6  委托收款/200
12.1.7  托收承付/201
12.1.8  信用卡/204
12.1.9  支票/207
12.1.10  银行结算起点/207
12.1.11  办理银行结算的基本要求/208
12.2  结算凭证/208
12.2.1  结算凭证的基本内容/208
12.2.2  填写结算凭证的基本要求/209
12.3  结算纪律/210
12.3.1  企业的结算纪律/210
12.3.2  银行的结算纪律/210
12.4  企业的银行结算责任/210
12.4.1  自行负责/211
12.4.2  连带责任/211
12.4.3  经济处罚/211
12.4.4  行政处罚/211
12.4.5  处罚的具体规定/212
12.5  银行的银行结算责任/212
12.5.1  工作差错责任/212
12.5.2  违反结算规定责任/213
12.5.3  银行相关人员结算责任/213
12.6  银行结算的费用及其会计处理/214
12.6.1  工本费/214
12.6.2  实例:工本费的会计处理/215
12.6.3  手续费和邮电费/216
12.6.4  结算罚款/217
12.6.5  实例:结算罚款的会计处理/217

第13章  银行日记账的登记和核算/219
13.1  银行日记账的登记/220
13.1.1  登记账簿前的准备/221
13.1.2  实例:银行存款日记账的登记/222
13.2  银行日记账的对账和结账/225
13.2.1  银行日记账的结账/225
13.2.2  银行对账单/226
13.2.3  未达账项/227
13.2.4  实例:银行账户余额调节表/228
13.3  错账的查找和判断/229
13.3.1  错账的产生原因/229
13.3.2  差错查找方法――差数法/229
13.3.3  差错查找方法――尾数法/229
13.3.4  差错查找方法――除2法/229
13.3.5  差错查找方法――除9法/230

13.3.6  其他查错方法/231
13.4  错账的更正/231
13.4.1  更正错账的方法/231
13.4.2  画线更正法/232
13.4.3  红字更正法/233
13.4.4  补充登记法/234
13.4.5  错账更正方法的选择/235

第14章  结算票据基础/236
14.1  结算票据概述/236
14.1.1  什么是结算票据/236
14.1.2  结算票据的职能/236
14.1.3  结算票据的作用/237
14.1.4  结算票据的种类/238
14.1.5  票据的结算范围/239
14.1.6  票据行为/239
14.2  支票/242
14.2.1  支票的服务对象/242
14.2.2  支票的特点/242
14.2.3  支票的种类/243
14.2.4  使用支票的相关要点/244
14.2.5  支票结算的内部管理/244
14.3  银行本票/247
14.3.1  服务对象/247
14.3.2  银行本票的特点/248
14.4  银行汇票/248
14.4.1  银行汇票的服务对象/248
14.4.2  银行汇票的特点/248
14.4.3  申请签发银行汇票/249
14.5  商业汇票/249
14.5.1  商业汇票的种类/249
14.5.2  商业汇票的特点/250
14.5.3  申请和签发商业汇票时的手续/250

第15章  支票/253
15.1  支票与本票、汇票的区别/253
15.2  支票的购买/254
15.2.1  办理支票购买证/255
15.2.2  带齐相关资料/256
15.2.3  填写支票领购单/256
15.2.4  支付支票工本费/257
15.3  现金支票与转账支票的签发/257
15.3.1  填写出票日期/257
15.3.2  中文大写日期的填写规则/258
15.3.3  填写账户信息/258
15.3.4  填写收款人/259
15.3.5  填写支票金额/259
15.3.6  填写用途/260
15.3.7  填写支票存根/260
15.3.8  加盖预留银行印鉴/261
15.3.9  加盖剪裁线骑缝章/261
15.4  支票的使用/262
15.4.1  支票的一般审查/262
15.4.2  支票的精细审查/263
15.4.3  支票上预留银行印鉴的审核/263
15.4.4  使用现金支票提现/265
15.4.5  将转账支票存入银行/266
15.4.6  支票遗失的处理/268

第16章  电汇和汇票/270
16.1  电汇业务实务/270
16.1.1  电汇凭证的填写/270
16.1.2  电汇凭证的银行受理/271
16.2  银行汇票/271
16.2.1  银行汇票的申请/273
16.2.2  银行汇票的签发/274
16.2.3  注意银行汇票与银行承兑汇票的
区别/274
16.2.4  签发银行汇票的账务处理/275
16.2.5  收到银行汇票的账务处理/276
16.3  银行承兑汇票/276
16.3.1  签订交易合同/277
16.3.2  签发汇票/277
16.3.3  汇票承兑/278
16.3.4  支付手续费/279
16.3.5  签发银行承兑汇票的账务处理/279
16.3.6  收到银行承兑汇票的账务处理/279
16.4  商业承兑汇票/279
16.4.1  签发与承兑/280
16.4.2  委托银行收款/281
16.4.3  到期兑付/281
16.5  商业汇票的贴现办理/281
16.5.1  申请贴现/283
16.5.2  贴现申请书的样式及填写说明/284
16.5.3  办理贴现/284
第四篇 报销核算业务
第17章  费用报销业务须知/288
17.1  费用报销业务基础/288
17.1.1  什么是报销/288
17.1.2  报销的相关规定/291
17.1.3  费用报销的流程/293
17.1.4  原始凭证的粘贴/295
17.1.5  差旅费的票据审核/296
17.1.6  报销时如何审核凭证粘贴单/296
17.2  报销业务的责任认定/297
17.2.1  签字的要求/298
17.2.2  签字的意义/298
17.2.3  谁签字谁负责/298

第18章  报销业务实务――差旅费
报销/300
18.1  差旅费的预借/300
18.1.1  出差申请的填写和审批/300
18.1.2  填写借款单/300
18.1.3  出纳开出现金支票/301
18.1.4  出差人签名确认收款/302
18.1.5  出纳盖“现金付讫”章/302
18.2  差旅费预借的会计处理/302
18.2.1  原始凭证的整理和粘贴/303
18.2.2  会计分录和记账凭证/303
18.2.3  记入银行日记账/304
18.3  差旅费的报销/304
18.3.1  粘贴原始凭证/304
18.3.2  填写差旅费报销单/305
18.3.3  差旅费报销单的审批/305
18.3.4  支付报销款/306
18.3.5  加盖“现金付讫”章和
“附件”章/306
18.4  差旅费报销的记账/306
18.4.1  粘贴原始凭证/307
18.4.2  会计分录与记账凭证/307
18.4.3  记入现金日记账/308
第五篇 出纳的其他业务
第19章  外币业务/309
19.1  外币业务基础/309
19.1.1  外币业务概述/309
19.1.2  外币业务的分类/312
19.1.3  进出口业务≠外币业务/312
19.1.4  外汇管理法规/313
19.2  外币业务的核算/313
19.2.1  外币业务核算的规定/313
19.2.2  外币交易日的账务处理/314
19.2.3  外币购销业务的会计处理/315
19.2.4  外币借款业务的会计处理/315
19.2.5  接受外币资本投资的账务处理/316
19.2.6  会计期末或结算日对外币交易余额的账务处理/317
19.3  外汇账户/319
19.3.1  经常项目外汇账户的开立条件/321
19.3.2  资本项目外汇账户的开立条件/321
19.3.3  外汇账户的使用/322

19.3.4  外汇账户的转户/322
19.3.5  正常关闭账户/323
19.3.6  违规被勒令撤销账户/323
19.4  境外外汇账户如何开立/323
19.4.1  申请资格/323
19.4.2  申请材料/323
19.4.3  办理流程/324
19.5  进口信用证的办理流程/324
19.5.1  开证条件/324
19.5.2  所需材料/324
19.5.3  建议与提示/324

第20章  出纳交接事事通/325
20.1  交接的内容/325
20.1.1  财产与物资/325
20.1.2  文件与资料/326
20.1.3  电脑相关资料/326
20.1.4  业务介绍及其他事项/326

20.2  整理交接事宜/327
20.2.1  整理账务/327
20.2.2  对账/329
20.2.3  填写账簿启用表的移交日期/331
20.2.4  整理资料,写书面说明/332
20.2.5  编制移交清册/333
20.3  交接的过程/336
20.4  交接的注意事项/338
20.4.1  移交工作要谨慎/339
20.4.2  暂时顶替也要办理移交手续/339
点击展开 点击收起

—  没有更多了  —

以下为对购买帮助不大的评价

此功能需要访问孔网APP才能使用
暂时不用
打开孔网APP