商业银行资本管理办法

图书标准信息

• 作者 国家金融监督管理总局法规司 编
• 出版社 中国金融出版社
• 出版时间 2023-12
• 版次 1
• ISBN 9787522022642
• 定价 88.00元
• 装帧 其他
• 开本 16开
• 纸张 胶版纸

【内容简介】

为贯彻落实中央金融工作会议精神，全面加强金融监管，国家金融监督管理总局制定《商业银行资本管理办法》，进一步完善商业银行资本监管规则，推动银行强化风险管理水平，提升服务实体经济质效。《商业银行资本管理办法》于2023年10月26日发布，是对上一版《商业银行银行资本管理办法（试行）》的全面修订，将自2024年1月1日起正式实施。正式实施后，我国银行业将对标新办法进行风险管理、计量和信息披露，有助于为各界实施新规提供有益参考。
  本书全面完善资本监管制度，由正文和25个附件组成。正文重点突出总体性、原则性和制度性要求。附件细化正文各项要求，明确具体的计量规则、技术标准、监管措施、信息披露内容等。

【目录】

目　　录

商业银行资本管理办法１ 

　第一章　总　则１ 

　第二章　资本监管指标计算和监管要求３ 

第一节　资本监管指标计算范围３ 

第二节　资本监管指标计算公式４ 

第三节　资本监管要求５ 

　第三章　资本定义６ 

第一节　资本构成６ 

第二节　资本扣除项７ 

第三节　少数股东资本的处理９ 

　第四章　信用风险加权资产计量１０ 

第一节　一般规定１０ 

第二节　权重法１１ 

第三节　内部评级法１８ 

　第五章　市场风险加权资产计量２２ 

第一节　一般规定２２ 

第二节　标准法２３ 

第三节　内部模型法２４ 

第四节　简化标准法２４ 

　第六章　操作风险加权资产计量２５ 

第一节　一般规定２５ 

第二节　标准法２５ 

第三节　基本指标法２７ 

　第七章　商业银行内部资本充足评估程序２７ 

第一节　一般规定２７ 

第二节　治理结构２８

第三节　风险评估３０ 

第四节　资本规划３１ 

第五节　压力测试３２ 

第六节　监测报告３２ 

　第八章　监督检查３４ 

第一节　监督检查内容３４ 

第二节　监督检查程序３５ 

第三节　第二支柱资本要求３６ 

第四节　监管措施３７ 

　第九章　信息披露４１ 

　第十章　附　则４３ 

　附件１：资本工具合格标准４７ 

　附件２：信用风险权重法风险暴露分类标准５１ 

　附件３：信用风险权重法表内资产风险权重、表外项目信用转换系数及

合格信用风险缓释工具６２ 

　附件４：信用风险内部评级法风险暴露分类标准７４ 

　附件５：信用风险内部评级体系监管要求８０ 

　附件６：信用风险内部评级法风险加权资产计量规则１０８ 

　附件７：信用风险内部评级法风险缓释监管要求１１０ 

　附件８：信用风险内部评级法专业贷款风险加权资产计量规则１２９ 

　附件９：交易对手信用风险加权资产计量规则１４２ 

　附件１０：中央交易对手风险暴露资本计量规则１５５ 

　附件１１：资产证券化风险加权资产计量规则１６２ 

　附件１２：资产管理产品风险加权资产计量规则１８５ 

　附件１３：账簿划分和名词解释１８９ 

　附件１４：市场风险标准法计量规则１９５ 

　附件１５：市场风险内部模型法监管要求２２６ 

　附件１６：市场风险简化标准法计量规则２４７ 

　附件１７：信用估值调整风险加权资产计量规则２５５ 

　附件１８：操作风险资本计量监管要求２５９ 

　附件１９：调整后表内外资产余额计算方法２６７ 

附件２０：商业银行风险评估标准２７４ 

　附件２１：资本计量高级方法监督检查２８７ 

　附件２２：商业银行信息披露内容和要求２９５ 

　附件２３：第三档商业银行资本监管规定４３１ 

　附件２４：资本计量高级方法验证要求４３９ 

　附件２５：外部评级使用规范４５９ 

国家金融监督管理总局关于实施《商业银行资本管理办法》相关事项的通知４６３ 

　附件：资本监管政策问答４６７